会计电算化高教原版教案第五章讲义.docx

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1、(1)在“我的账簿”中增加查询账簿在图5-2中输入完查询条件后，用“增加”功能,屏幕显示“我的账筑”名称录入窗.录入账簿名称后，选“确定”功能，即将当前的告询条件以文本文件格式保存成“我的账簿”匕目下的文件了，其文件名由所输入的名称后或功能漏号扩展名组成，在“我的账簿”中不显示文件扩展Z.用梁标选择“我的账簿”中的HK篇名粉：.此时系统依据选择的文件，将其内容读出并赋给右边查询条件的各对应数据项.选“确定”功能系统将按此条件进行查h(2)在“我的账簿”中修改杳询账簿在图5-2中，用鼠标选择“我的账簿”中的账簿名称，此时右边杳询条件显示该账簿的查询条件.此时可干脆对查询条件进行修改,修改后用“保

2、存”功能.系统提示“此账查询条件已存在，是否覆盖旧的咨询条件?选“是”,则将新的查J条件保存到原“我的账簿”书目下，选“否”则此次修改作废，Ki账簿代询条件内容不变，(3)在“我的账”中删除杳询账簿在图5-2中,用以标选择“我的账簿”中的账簿片称，此时右边查询条件显示该账簿的查询条件.此时可干脆选“刑除”功能,系统提示“此查询账簿将被捌除是否真正删除？”，选“是“，则物此查询账懒从“我的账筋”中捌捧，选“否”，则此查询账簿没有被删除。(4无论是用“我的账簿”输入查询条件,还是干脆输入查询条件，只要选用“确定”功能则系统将按此条件进行账缚查询.2、假定要并在查沏明细账、日记账等账簿时,账栏目可以

3、左右滚动进行查看.在滚动查看时，11期和凭证号两列葩本信息是锁定列，不跟着滚动，由于摘要列较宽，若将其锁定，会影响对其他列的查看，因此.系统默认该列不被钺定。若想钺定摘要列，可用“领定”功能然定摘要列镇定后摘要列招始终在屏幕左边显示而不会的光标左右滚动.但是一旦桢定摘要列，就不能再网整该列宽度.若想诩整摘要列的宽度,可先按起“锁定”按钮取消摘要列锁定，然后用R1.标拉动列宽，再按下“锁定”按钮锁定摘要列即可。其次节总账和科目发生额及余额表的功能设计一、总聚功能设计总账不但可以怆出各总账科目的年初余粮、各月发生额合计和月末余额,而旦还可怆出明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余班.在输出总账

4、时先要输入森泡条件，总账查询条件输入窗口如图5-3所示。也可将查询条件保存在我的账簿”书目下，或干脆调用“我的账第”书目下的查询条件.按此条件或对查询条件进行必要的修改后按设定的查询条件显示或打印账簿.I、显示总账或打印总账选择：在单选组中选择显示总账域选择打印总账.2、账簿格式：在下拉列表框中选择账簿格式，账得格式具有金额式、数延金额式、外币式、外币数扇式和空五个可选值，其默认值为金额式，当选空时，系统按科目字典中，各科目的账簿恪式设置求&示或打印总账.3、科目选择:可输入起止科目范围,为空时，系统认为是全部科目.4、级次S在确定科目范围后，可以按该范围内的某级科目,如将科目级次输入为IT.

5、则只输出一级科目，如将科目级次输为1-3,则输出一至三级科目。5,末级科目：假如须要输出末级科目数据，则用鼠标选择“末级科目”即可.6,包含未记账凭证：若想输出结果包含未记账凭证.则用鼠标选择“包含未记账凭UE7、科目无年初余额，本年无发生颔也输出：若选此Jij则可能会输出一些无用总账账页。对于无年初余额和本年无发生额的科目可将其删除.8、科目有年初余额，本年无发生额也输出：对于有年初余额的科目，在总账输出时应当可以输出.时于育年初余额,但本年无发生颔的科目应进行必要的分析.9、输出账第格式设置及所选账簿格式相同的账簿：用于选择所输出的账簿格式，系统供应四种账簿格式供用户选择，即；金撇式、教讨

6、金额式、外币式、外币数量式,当选择此项时，则系统只输出科目字典中账御格式设置及所进账仰格式相同的科目账簿。10、所选科目按所选账缚格式输出：当选择此项时则系统符所选择的科目全部按所选账第格式显示或打印.图5-3总账输出条件蚪入窗口总账输出条件定义完成后，选“确认功能即可进行总账输出,总账输出包括总张杳询和总账打印两个功能.其功能及出纳管理中现金和银行存款总账的功能完全相同,但总账输出的会计科目不仅仅是现金和银行存款科目，而是科目字典中的全部会计科目.在查询过程中，可以用沿标点取科目下拉枢，选择须要查看的科目。用户可以用账簿格式下拉框选择账簿格式，系统自动依据科目性侦列出账簿格式可选项，显示所选

7、科目的数量、外币总账.用工具栏中的“明细”功能,可联查当前科目的明细账.但是当“期初氽额”或“上年结转”所在行为当前行时，不能联查明细账.总账的生成过程如下.1、创建总账屏幕显示对象，其数据项包括“期、凭证号、摘要，本位币：借方（数地、金额）、贷方（数量、金额、方向、余额（故房、金额）、汇率、外币：借方（数埴、金额）、贷方（数盘、金额）、方向、余薇（数量、金额）共18个数据项.并定义对应的列标时年份填入系统参数中的当前核算年份（历史数据IS询时依据年份选择填写）.2、按选择的科目编号,从科目字典中读取该科目的科目余额方向和1月份该科目的月初余额（数量、金额），假如此科目为外币科目，则还要读取外

8、币科目发生额及余额将表中I月份该科目的外币月初余额，将其分别埴入总账第一行的本位币方的方向”和”余额（数Iih金额）”栏.以及外币方的“方向”和“余额（数量、金额）”栏,同时将该行的日期的月份填入“01”，摘要填入“上年结转”.3、按选择的科目编号，从科目字典中读取I月份该科目的借方发生额数懵、佥额、贷方发生额（数埴、金额）、JR计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生题（数量、金额）、月末余额数量、金额）,线如此科目为外币科目，则还要读如外币科目发生科及余救基女中1月份该科目的外币借方发生淞!、贷方发生额、累计借方发生制、累计贷方发生额、月末余额，在总账中追加一行，将本位币借方发生额（数量、

9、金额）、贷方发生额（数泯、金额）、月末余额（数收、佥额）分别地入新增行的本位币借方（数玳、佥额八贷方（数量、金额）、方向（按已读出的科目余额方向填写）、余颤（数量、金颤栏，将外币借方发生额（数量、金额、贷方发生额（数盘、金额）、月末余额（数Jih金额）分别以入该行的外币借方（数S1.金额）、贷方（数量、金额、方向、余额（数麻、金颔栏，同时，将摘要填入“本月合计:再在总账中追加一行，将本位币累计借方发生额（数玳、金额）、祟计贷方发生额（数居、金额）、月末余额（数量、金额分别即（入新增行的本（币借方（数量、金额）.贷方（数量、金额）、方向、余额（数量、金额）栏,招外币累计借方发生额（数量、金额、累

10、计贷方发生额（数破、金额）、月末余额（数信、金额）分别填入该行的外币借方（数M、金额）、贷方（数证、金额）栏、方向、余额（数收、金额）栏，同时将摘要侦入“本年累计4、在凭证基表中，按选择的科目端号统计1月份涉及到该科目的凭证个数，统计时将相同的凫证号按一个凭证计算.即统计不同凭证号的个数.符统计得出的凭证个数分别填入“本月合计”行和“本年累计”行的凭证个数栏.5、重夏第3、4步，再读取并填入2月份的本期发生额、余额和本年累计发生额，统计并加入2月份凭证个数和I、2月份凭证累计个数等等，汽至当徜月份为止,若选包括未记账凭证，则当前月份的本期发生懒、余额和本年累计发生额还要将未记账凭证数据计算在内

11、.6、将总账数据全部填列完成后，假如所选科目是外币科目，则要依据总账各行的余额，或发生额，或累计发生额计算汇率。7、依据选择的修储格式显示总账，若选金额式则借、贷、余只显示金额：若选数量金额式则借、$、余分别电示数量、金额：若选外币式则需显示本位币借、贷、氽,汇率和外币借、贷、余：若选外币数址式则能显示本位币借、贷、余的数衣、金额,汇率和外币借、贷、余的数城、金额，二、科目发生及余表功能设计科目发生额及余额表用于自询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等，传统的总账，是以总账科目分页设账，而余颤表则叩赊出某月或某几个月的全部总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、格计发生额、期末余额,

12、在实行计算机记账后,建议用户用余额及代替总账.科目发生额及余额汇总有两种方式，一种方式是按月汇总：另一种方式是按条件定义汇总，1、按月汇总在图57中，系统最初按当前月份显示全部科目的级科目汇总去，包括期初余额、本期发生额、取计发生额、期末余额，可用此汇总表来代替总账。用户可依据须要选择月份和科目级次,按月汇总只能输出某一个月的数据.若科目级次选择3则系统显示1、2.3级科目汇总数据：若科目级次选择5则系统显示1、2、3、4、5级科目汇总数则等等，依此类推，可以利用科目选择时汇总数据进行过泄，并起止科目不选，则系统按级次输出全部科目汇总数据,在输入的起止科目中可运用通配符（?和*.?见配1个字母

13、，瓜配1个字符串）.通过期初、本期、累计、期末四个复选框可以设置须要显示的列,选中的列输出没行选中的列不愉出.当选“外币”选择框时，则系统化所显示的数据（期初、本期、累计、期末中增加外币列,并在外币列中显示外币科目数据.当选“数量”选择框时，则系统在所显示的数据期初、本期、累计、期末）中增加数景列,并在数录列中显示故量核蚌科目数据。在科目发生额及余额表中，不输出单价和外币汇率数据。在图5-4界面可随时用“打印”功能界显示的内容打印出来.选择某一科目点击“总账”可输出该科目的总账.同样选择某一科目点击“明细账”则可输出该利日的明细账.按月汇总功能比较筒沽实现，只要依据选择的月份、科目级次、起止科

14、目和须要输出的数据项,从科目字曲中将对应的数据查询愉出即可.但当选“外币”选择枢时,须要对外币发生糊及余额基衣中的数据按科目进行汇总,并将汇总结果数据按科目显示在相应的栏目内。2、按条件定义汇总按条件定义输出科目发生额及氽额表须要先输入查询条件,然后系统按查彻条件进行汇总输出,可以利用“我的账筑”功能定义查谕条件，也可拘定义的查询条件保存为“我的账？T,以便下次查询时运用,其百询条件定义窗口如图5-5所示.图5-5科目发生额及余额修一查询条件定义窗口(I)月份范围：选择起止月份,当只查某个月时，应将起止月都选择为同一月份,如jg2001.10月,则月份他国应选择为2001.10-2001.10

15、.(2)科目范用：可输入起止科目范围，为空时，系统认为是全部科目，在输入的起止科目中可运用通配符(?和*)(3)科目级次:在确定科目范阚后,可以按该范围内的某级科目,如将科目级次输入为11,则只查一级科目，如将科目级次输为1-3,则查询一至三级科目.假如须要ft末级科目.则用双标选择,末级科Fr即可。(4)余额范围：用于指定要自找的余额范由，例如输入余额下限输入0.0，上眼不输,则衣示行余额大于零的全部科目，若输入20C100-40000则表示余额大于等于20C1.oO且小于等于WOOO的全部科目.(5)科目类型：为空时，系统默认全部类型.也可用双标点取科目类型选择下拉框,选择要直询的科目类里，科目类型包括资产、负他、权益、成本、损益五种，(6)外币名称：为空时系统帙认全部外币.指定外币名称时,将查询具有该外币核律的科目。在条件定义中按外币名林定义，杳询时按外币编号查询，外币编号为非显示项。(7)包含未记账凭证：若想查询结果包含未记账凭证,用取标选择“包含未记账凭证”，此选项只对核算的当前月份有效，月份范围不包括当前门份时,此选项为不行选状态。用户输入完杳询条件后,选确认”功能，则屏器显示查询叫计结果.如图5-6所示,pWKB本萌p%计7期末外币11It1.M目上讨科目名电限口至航本嫌发生/方货方SS贷方：01现金15OX1.OO28SOX1.W56,800.00x)1010