2023年基金从业资格《私募股权投资基金基础知识》冲刺备考200题（含详解）.docx

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1、2023年基金从业资格私募股权投资基金基础知识冲刺备考200题（含详解）一、单选题1 .O,是指中国国籍自然人或根据中国法律注册成立的公司、企业或其他经济组织依据中国法律在中国境内发起设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A、内资人民币股权投斐基金Bx外资人民币股权投资基金C、人民币股权投资基金Dv外币股权投资基金答案：A解析：内资人民币股权投资基金，是指中国国籍自然人或根据中国法律注册成立的公司、企业或其他经济组织依据中国法律在中国境内发起设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。2 .待评估资产价值二重置全价-综合贬值是O的计算公式。A、

2、账面价值法B、重置成本法C、成本法D、清算价值法答案：B解析：待评估资产价值二重置全价-综合贬值是重置成本法的计算公式。3 .股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业，名称和经营范围中应当包含哪些相关字样。OI基金管理Il投资管理Ill资产管理IV股权投资A、I、IlXIIKIVB、Il、IILIVC、IVIVD、IIKIV答案：A解析：股权投资基金管理人应当为依法设立的公司或者合伙企业，名称和经营范围中应当包含“基金管理”或者“投资管理”“资产管理”“股权投资”“创业投资”等相关字样，法律法规另有规定的除外。4 .在我国，公司法人实体可采取（）形式。I有限责任公司Il无限责任公司I

3、ll股份有限公司IV私人合作公司A、IVIVBxIl、IllC、I、IllD、I、IlVIIKIV答案：C解析：在我国，公司法人实体可采取有限责任公司或股份有限公司的形式。5 .新申请股权投资基金管理人登记、已登记的股权投资基金机构存在子公司属于O的情况，应让中国律师事务所出具相关的法律意见书。A、持股5%以上的金融企业、上市公司及持股20%以上的其他企业B、持股10%以上的金融企业、上市公司及持股20%以上的其他企业C、持股5%以上的金融企业、上市公司及持股15%以上的其他企业D、持股5%以上的金融企业、上市公司及持股10%以上的其他企业答案：A解析：新申请股权投资基金管理人登记、已登记的股

4、权投资基金管理人发生部分重大事项变更，需通过私募基金登记备案系统提交中国律师事务所出具的法律意见书。法律意见书的内容之一为：申请机构是否存在子公司（持股5%以上的金融企业、上市公司及持股20%以上的其他企业）、分支机构和其他关联方（受同一控股股东/实际控制人控制的金融企业、资产管理机构或相关服务机构）。6.以下不属于基金销售业务资格主体的是（）。A、保险机构B、中国人民银行C、期货公司D、商业银行答案：B解析：选项B符合题意：目前具有基金销售业务资格的主体包括商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构等。（B项不属于）7 .以下关于股权投资基金行业自律组织的作用

5、说法错误的是OA、提供行业服务，促进行业交流和创新，提升行业职业素质，提高行业竞争力Bx发挥行业与金融机构间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解，提升行业声誉C、履行行业自律管理，促进行业合规经营，维护行业的正当经营秩序D、促进会员忠实履行受托义务和社会责任，推动行业持续稳定健康发展答案：B解析：发挥行业与政府间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解，提升行业声誉。知识点：自律组织8 .下列关于私募投资基金管理人内部控制指引相关规定的说法中，错误的是OOA、股权投资基金管理人应遵循综合化原则B、股权投资基金管理人应具备至少2名高级管理人员C、股权投资基金管

6、理人应当建立财产分离制度D、股权投资基金管理人应建立合格投资者适当性制度答案：A解析：股权投资基金管理人应遵循专业化原则，主营业务清晰，不得兼营与股权投资基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。9 .市盈率倍数等于。A、A.企业股权价值与息税折旧摊销前收益（EBlTD的比值B、企业股权价值与净利润的比值C、企业股权价值与股东权益账面价值的比值D、企业股权价值与年销售收入的比值答案：B解析:市盈率倍数的计算公式为市盈率倍数二股权价值净利润知识点：市盈率倍数、企业价值/息税前利润倍数、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数、市净率倍数、市销率倍数的概念与基本内容及适用范围；10 .以下不属于股权投资基金投

7、资后阶段常用的监控指标的是（）。A、经营指标B、管理指标C、风险指标D、财务指标答案：C解析：在投资后项目监控方面，需要重点关注的指标有：经营指标、管理指标、财务指标。11 .（2016年）股权投资基金财产清算小组的职责不包括（）。A、基金财产的变现和分配Bx基金财产的保管C、基金财产的估价D、基金财产的投资答案：D解析：私募基金财产清算小组负责私募基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。私募基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。12 .公司型股权投资基金收益分配，须经。制订分配方案，并经O决议通过。A、董事会，监事会B、股东大会（股东会），监事会C、董事会，股东大会（股东会）D、股东大

8、会（股东会），动员大会答案：C解析：公司型股权投资基金收益分配，须经董事会制订分配方案，并经股东大会（股东会）决议通过。13 .股权投资O自行销售股权投资基金的，应当采取问卷调查等方式，对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认。A、基金委托人B、基金管理人C、基金托管人D、基金业协会答案：B解析:股权投资基金管理人自行销售股权投资基金的，应当采取问卷调查等方式,对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，由投资者书面承诺符合合格投资者条件；应当制作风险揭示书，由投资者签字确认。14 .（）不具有法律实体地位。A、合

9、伙型基金B、信托（契约型）基金C、股权投资基金D、公司型基金答案：B解析：契约型基金不具有法律实体地位；合伙型基金是指投资者依据合伙企业法成立有限合伙企业，由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金;契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型基金；国内所称“股权投资基金”，其全称应为“私人股权投资基金”(PrivateEquityFund),是指主要投资于“私人股权”(PriVateEqUity),即企业非公开发行和交易股权的投资基金。私人股权包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、依法可转换为普通股的优先股和可转换

10、债券；公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金。15 .相对估值法常用的倍数包括()。I.市盈率倍数Il.市净率倍数III.市销率倍数IV.企业价值/息税前利润倍数A、I、IlXIllB、Il、IILIVC、IxIKIVD、I、IlVIIKIV答案：D解析：常用的倍数包括：市盈率倍数、企业价值/息税前利润倍数、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数、市净率倍数、市销率倍数等。知识点：市盈率倍数、企业价值/息税前利润倍数、企业价值/息税折旧摊销前利润倍数、市净率倍数、市销率倍数的概念与基本内容及适用范围；16 .全

11、国股转系统挂牌流程中，决策改制阶段最为关键的工作是OoAv决策Bv股改G制作Dv反馈答案：B解析:全国股转系统挂牌流程主要分为四个阶段:决策改制阶段、材料制作阶段、反馈审核阶段、登记挂牌阶段。其中决策改制阶段最为关键的工作是股改。17 .（2016年）企业的经济增加值（EVA）是指企业的税后净利润扣除（）后的剩余部分。A、企业债务余额B、企业的无形资产C、固定资产折旧额D、企业的资本成本答案：D解析：经济增加值（EVA）是一种新型的公司业绩衡量指标，比较准确地反映了公司在一定时期内为股东创造的价值，其基本计算方法为：EVA二税后净营业利润一资本成本。18 .O是股权投资基金行业的自律性组织，是

12、社会团体法人。A、银行保险监督委员会B、证券监督委员会C、证券投资基金业协会D、证券交易所答案：C解析：中国证券投资基金业协会是股权投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。19 .股权投资基金主要的服务机构不包括（）。A、基金财产保管机构Bx基金业协会C、基金销售机构D、律师事务所答案：B解析：股权投资基金服务机构是面向股权投资基金提供各类服务的机构，主要包括:基金财产保管机构、基金销售机构、基金份额登记机构、律师事务所、会计师事务所等。选项ACD正确。20 .股权投资基金是投资基金领域的重要组成部分，对于O具有重要作用。I解决中小企业融资难Il促进创新创业Ill支持企业重组重建IV推动产业

13、转型升级A、I、IlXIllB、IxIKIVC、I、III、IVD、I、IlVIIKIV答案：D解析:股权投资基金是投资基金领域的重要组成部分,对于解决中小企业融资难、促进创新创业、支持企业重组重建、推动产业转型升级具有重要作用。21 .律师对申请股权基金管理人登记的机构出具法律意见书时应先进行充分的尽职调查，尽职调查事项可以不包括（）。A、统计申请机构的高管是否具备基金从业资格B、了解申请机构的股权结构，是否存在直接、间接外资来源C、分析申请机构所申请业务应适用的自律规范D、调查申请机构是否兼营可能与股权投资基金业务存在冲突的业务答案：C解析：C项不属于出具法律意见书时，律师事务所和经办律师

14、应进行必要的尽职调查工作。22 .某股权投资基金拟投资从事智能机器人项目的B公司股权，预计5年退出时的股权价值为100亿元，目标收益率为80%,则B公司的估值计算为O亿元。A、3B、4.5C、5D、5.3答案：D解析：根据公式可知：B公司的EVno0（1+80%）55.3（亿元）。23 .在20世纪80年代美国第四次并购浪潮中催生了O等著名并购基金管理机构的成立，极大地促进了并购投资基金的发展。I、黑石II、ARDllI、凯雷IV、德太投资A、 I、IlXIllB、 IxIlxIVC、I、IlhIVD、Il、IILIV答案：C解析：在20世纪80年代美国第四次并购浪潮中催生了黑石（1985年）

15、、凯雷（1987年）和德太投资（1992年）等著名并购基金管理机构的成立，极大地促进了并购投资基金的发展。24 .在完成私募基金风险揭示后，募集机构应当要求投资者提供必要的OoH资产证明文件II、收入证明川、详细住址IV、身份信息A、IVIlBxIIKIVC、I、IlVIIKIVD、IxIV答案：A解析：选项A符合题意：在完成私募基金风险揭示后，募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。25 .下列属于股权投资基金管理人的职责的是OoA、依照规定开设基金资金账户Bx拟订和实施投资方案，并对被投资的企业进行投资后管理C、将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开D、依法监督基金管理人的资金运作答案：B解析：股权投资基金管理人具体的职责如下：拟订和实施投资方案，并对被投资的企业进行投资后管理；积极参与制定被投资的企业的发展战略，为被投资的企业提供增值服务；定期或者不定期向基金投资者披露基金经营运作等方面的信息；定期编制并向基金投资者呈报基金的财务报告。A、C、D