贷款项目评估指南.docx

有关对重庆XXX有限责任企业新增授信5000万元的调查汇报信贷管理部：重庆XXX有限责任企业为中国兵器装备集团企业下属全资子企业,2023年度信用等级初评为AA+,为我行营销目的客户,鉴于总行2023年将中国兵器装备集团企业纳入总行级管理客户，并对其整体授信的实际状况，我行拟对重庆长风机器有限责任企业新增授信5000万元，发放短期流动资金贷款，期限一年，用信方式为信用，现将有关状况调查汇报如下：一、企业概况（一）基本状况重庆XXX有限责任企业，在2023年经中国兵器装备集团企业批复，整体改制成立企业。经营范围：生产、销售汽车零部件、摩托车零部件（不含汽车、摩托车发动机）、射钉枪（器）系列、电冰箱压缩机、家用电器，一般货运，经营本企业自产机电产品、成套设备及有关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪表仪器、备品备件、零配件及技术的进口业务；开展本企业“三业一补”业务。注册资本4745.5877万元，由中国兵器装备集团企业持股100%。通过二十几年的发展，企业已建成以机械加工为主，具有铸造、焊接、热处理、工具制造、菲标设计制造能力的特种品与民品结合型企业。企业既有员工1900多人，各类设备近1500台套。占地面积39万平方米，建筑面积18万平方米。企业重要生产以轻、微车转向器为主的汽车零部件产品，已具有生产轻、微车转向器80万套、转向柱80万套、传动轴70万套、脚踏板40万套日勺生产能力。企业与澳大利亚BISHOP转向技术有限企业签订了技术合作协议，采用BISHOP企业动力转向器设计、制造、检测技术，引进国外先进生产和检测设备，建成一条具有国际先进水平的动力转向器生产线。现已形成了动力转向器10万套、动力转向阀40万套的生产能力。企业采用计算机集成制造系统，进行产品零件三维造型(CAD)、装配干涉分析(CAE),零部件试制(CAM)日勺“3C”一体化协同工作，为国家863/CIMS应用示范企业，具有较强日勺产品开发能力，并已建立和完善了0A,QlS和ERP系统。重庆长风机器有限责任企业下设有子企业一家，为重庆长融机械有限责任企业。重庆XXX有限责任企业营业执照号码为：XXXX,组织机构代码证号码为：20284XXX-1,税务登记证号码为：XXXX,贷款卡编码为：XXXXXo营业执照、组织机构代码证、贷款卡等齐备有效，不存在被吊销、有效期满的状况，具有合规合法的用信主体资格。(二)信用状况重庆XXXX有限企业在工行XX支行开立基本帐户，帐号为000XXXXO2010年7月30日，经查询人行征信系统，企业对外贷款金额17391万元，实际贷款余额为17121万元，均为短期流动资金贷款，重要为工行1481万元，光大银行3000万元，建行1760万元，兵装集团财务企业10880万元；承兑汇票金额1335万元；票据贴现金额700万元；企业有1笔已结清不良信贷信息，贷款金额100万元，经征询贷款银行工行XX支行，该笔贷款已于1991年结清，由于年代长远，管户客户经理更替频繁，现也无法查明欠款原因Q无对外担保信息，目前在我行暂无用信状况。（三）企业的组织架构企业设董事会，实行执行总经理负责制，党委书记主管企业的宣传部、工会、组织部、审计监查处和人力资源部等；总经理协同三位副总经理主管详细业务部门，包括生产安所有、下辖分厂、精益生产办公室、发展计划部、财务部、技术部、品质管理部、军品研究所、保卫处、企业办公室、总务处等。（四）企业发展战略企业坚持“军品立位”，做精做细军品产业，在军品生产发面，一直以适应新军事变革为目日勺，深入研判轻武器发展形势，深化研发平台建设，着力打造关键技术，创新科研管理，推进构造调整，提高保军能力，目前，企业在军品研发某些方面已获得行业领先水平；坚持“民品兴业”，做实做强民品产业，认真分析行业发展趋势，以汽车转向系统为民品发展重点，其中，以微车为基础，以轿车为方向，在老式的机械式转向系统基础上，不停加大动力转向系统的研发力度，提高产品技术含量，使产品和市场构造得到优化。（五）资金管理模式为加强资金管理，保证资金安全，规范资金运作，提高资金使用效率，减少财务成本，防备财务风险，企业对企业日勺所有资金实行集中管控、分级负责的管控模式，即：企业财务部负责对各部门及下属企业的资金管控，对各部门及下属企业的资金具有有偿调用权和审查监督权。1、各部门及下属企业应按照企业财务部的有关规定，结合本部门资金需求，按月编制月度资金计划表。2、各部门及下属企业资金支付严格按同意的月度资金计划执行。3、企业财务部有权调度下属企业银行账户沉淀资金，并负责集中管控、调剂使用。4、企业对下属企业的银行账户实行统一管理，银行账户时开立、变更、迁移、合并、撤销必须由使用单位提出书面申请，通过企业财务部审核后，方可办理。5、在企业财务部对各部门及下属企业融资实行统一管理下，由企业确定的战略金融机构一兵装集团财务企业及合作银行以多种形式提供融资服务。在财务企业和合作银行不能满足各单位融资需求的状况下，经企业财务部审批同意后，下属企业可在其他金融机构办理融资业务。6、企业财务部对各部门及下属企业的资金状况进行实时监控。（六）法定代表人及重要管理人员状况企业法定代表人及董事长XXX,男，大学学历，先后担任过兵总西南兵工局XXX处工程师、西南地区部XXX副处长、西南地区部XXX到处长，目前任西南兵工局副总工程师兼发展计划到处长兼重庆长风机器有限责任企业董事长，具有丰富的从业经验和较强的经营管理能力。企业总经理XX,男，硕士硕士，从1990年开始任职，先后担任过厂总工程师、副总经理、党委书记、总经理，具有较丰富的从业经验和管理能力。企业财务负责人XX,女，大学学历，具有专业日勺财务会计资格，从业经验丰富。二、关联企业状况（一）母企业及最终控制方中国兵器装备集团企业为国资委直接管理的国有大型骨干企业，成立于1999年6月，经济性质为全民所有制，实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会，是在原中国兵器工业总企业所属部分企事业单位基础上组建的特大型国有企业，是国家授权投资的机构和资产经营主体。集团注册资金1264521万元，注册地址：北京市西城区三里河路46号；法定代表人：徐斌。根据兵装集团企业章程，其对外中文全称是中国南方工业集团企业。集团重要从事汽车、摩托车、变压器、光电产品以及各类常规武器的生产和销售。兵装集团自成立以来，不停完善法人治理构造，规范企业运作。其组织机构设置、人员编制坚持精简、高效的原则。集团企业本部设办公厅、发展计划部、财务部、审计部、人力资源部、资本运行部、科技质量与信息部、国际合作部、经济运行部、党群工作部、民品部等11个职能部门。集团企业既有全资子企业43家，控股子企业11家。兵装集团拥有50余家研发、生产和贸易企业，在全球建立了30多种生产基地和营销机构，与福特、铃木、马自达、雅马哈、富士等跨国企业建立了战略合作关系。兵装集团在特种装备、汽车及零部件、输变电及新能源、摩托车、光电产业上具有突出优势。特种产品装备我国所有武装力量，是国防科技工业的关键力量之一；汽车产业拥有11个整车厂，产能超过130万辆,产销持续数年保持全国第四；输变电及新能源产业拥有我国最大日勺变压器、光伏产品制造和出口企业；摩托车产业拥有嘉陵、建设、大阳、轻骑等著名品牌，产能超过600万辆，产销一直保持全国第一，是世界最大的摩托车集团；光学玻璃产量世界第一。2023年兵装集团排在中国企业500强第29位，在制造业500强中名列第8位。集团按企业章程由国务院直接监管，国务院向本集团派出稽察特派员，代表国家对其资产运行和盈亏状况等行使监督权力。集团同步接受国防科工委的行业管理和国务院有关部门的业务管理。集团实行总经理负责制。总经理为我司的法定代表人。我司设副总经理若干人、总会计师1人，根据总经理授权履行对应职责，对总经理负责。我司总经理、副总经理、总会计师由国务院管理。集团设置总经理办公会议，研究决定我司重大事宜。集团制定并执行的内部控制制度有财务管理制度、会计核算制度、预算管理制度、财务风险防备制度、内部控制制度等，从整体而言，企业内控制度比较完整、有效。(二)子企业状况长风企业下属仅一家子企业，即重庆XX机械有限责任企业，注册资本8617.04万元，经国家经济贸易委员会以国经贸产业(2023)1086号文献同意，由重庆XX责任企业、中国华融资产管理企业、中国长城资产管理企业通过实行债转股共同出资组建，于2023年9月21日在重庆市工商行政管理局注册登记。重庆XX有限责任企业占地面积119836平方米，该企业重要销售汽车零部件、射钉枪，家用电器及提供售后服务；一般机械设备的维修及改造。企业把企业经营发展日勺重点放在支柱产品日勺开发、研制、生产及市场开拓上,使企业日勺轻微汽车转向器、转向柱、传动轴、脚踏板四大总成形成多品种系列化产品。此后企业将新产品开发从本来日勺仿制系列产品到开发助力器、吸能式转向柱等科技含量高、附加值高的新产品。企业虽然不控股重庆XX机械有限责任企业，但却是XX企业日勺实际经营管理方，目前，企业与中国华融资产管理企业及中国长城资产管理企业到达初步意向，下一步将会回购XX企业日勺股权，最终将XX企业合并。（三）其他关联方西南兵器工业企业，成立于1992年11月25日，法定地址：渝中区大坪长江二路77号。注册资本20230万元，由中国兵器装备集团企业持股100%。重要经营汽车商贸（长安微车、长安轿车、长安福特、长安铃木、东风雪铁龙、比亚迪等品牌）、房地产开发、工业企业制造、酒店经营等。目前该企业在我行已获批授信10亿元。三、与我行合作状况中国兵器装备集团企业为总行认定日勺优势行业日勺重点客户，2023年总行与兵装集团签订全面合作协议并期授信人民币200亿元，2023年，总行将其信用等级直接认定为AAA级。中国兵器装备集团企业在渝一级子企业及重要关联企业共16家，2023年纳入总行对兵装集团统一授信的企业6家，共授信人民币29.5亿元，2023年末实际用信2.45亿元，至2010年2月28日实际用信2.0591亿元。由于竞争剧烈，我行与中国兵器装备集团企业在渝一级子企业合作有待深入深入。长期以来，我行与重庆XX有限责任企业企业无业务往来，今年，经沙坪坝支行、分行企业部共同营销，XX企业与沙坪坝支行到达合作意向，加强双方业务往来，使沙坪坝支行成为XX企业的战略合作银行。沙坪坝支行拟对XX企业总授信5000万元，其中流动资金贷款5000万元。根据长风企业与其他金融机构合作状况,短流动资金贷款拟执行基准利率。根据企业财务报表，其货币资金长期保持有2023万元以上，年签发全额银行承兑汇票2023万元以上，如我行对XX企业成功发放贷款，企业在我行存贷比将保持在10%以上，并将重要在我行签发银行承兑汇票,为我行在存款和结算业务方面带来综合效益。四、财务状况分析企业财务指标（合并报表）单位：万元项目2023年2023年2023年项目2023年2023年2023年资产总额422504451751377负债总额315723476242116流动资产212052285127899流动负债296303115136297货币资金308128553884银行短期借款133301394413981短期投资应付帐款104931209613583应收票据7158631695预收帐款548790应收股利应付福利5813070应收帐款8967130169996应付利润2040其他应