财务收支及管理制度制度.docx

财务收支及管理制度制度财务收支及管理制度制度是企业、机构等组织内部管理的重要规范性文件，其目的是规范组织的财务收支行为，保障资产和利益的安全，并确保财务报表的真实性、准确性和完整性，避免财务风险和亏损。为此，我们制定了以下财务收支及管理制度。第一条：制定、审核和实施1.组织需要针对行业、规模、资金用途、企业文化等情况，制定适当的财务收支及管理制度。2 .制度的修改和审定需遵循企业制度管理程序，经过安排部门的研究建议、领导层审核批准、全体员工知晓决定。3 .财务收支及管理制度要求每年至少进行一次评估，以确保其适应性和合法性。第二条：预算管理1 .年初设立细分领域的预算计划，其中包括长期预算和短期预算。2 .负责编制和实施财务计划的人员需要进行详细记账和数据统计，定期比较和分析实际情况和计划结果之间的差异。3 .向上级部门和企业领导层汇报并提交预算。第三条：收款管理1.收款人员需要在单据上，如发票、收据、付款凭证，明确记录每笔款项的付款人、付款对象、金额、时间、及用途等信息。4 .收款人员需要将所有实收款项及时汇总总账，并做好交易记录的归类、存储、管理。5 .企业领导层需要对收款数据进行及时监控，防止因收款处理不当引发的财务问题。第四条：付款管理1 .付款的基础是有充足的合法发票等单据，并对相关单据的真实性和有效性进行审核和确认。2 .财务部应规范付款申请单的编制和许可，并设定有支付限制和授权流程，避免出现违规或误操作。3 .财务部要切实维护企业的支付账户安全，严禁向不明身份的个人员或机构支付款项，更不应提供支付密码。第五条：财务报表1 .财务报表应在规定时间内完成，并取得会计师等第三方专业机构的审计报告。2 .财务报表要真实、准确、完整反映企业的财务状况，并符合相关的法律、法规规定和会计准则。以上就是我们制定的财务收支及管理制度，希望能够对财务管理工作起到指导作用，提高企业的财务管理水平。