某服装公司经济效益可行性设计研究报告.docx
XXX服装公司经济效益可行性研究报告1、公司概述我们公司是一家集服装设计、生产、销售为一体的公司。公司以设计和引领潮流为目标，以青少年为对象，主销时尚休闲、运动服饰。主要在高校附近开设店面，在之后的开展中以做出自我的品牌为目标，加大对社会潮流的影响，。开场创业阶段主要面向大学生，以潮流为主打吸引当代年轻人。现正处于方案阶段。2、启动资金预算2.1 固定投资估算资金主要用于购建生产性固定资产，主要包括店面装修费用、服装生产设备2台、数码相机5台、电脑2台、办公桌椅、其他硬件设备（盆栽、饮用水等）以及进展初期的市场推广和刚开场的经营需要等。见表1。2.2 流动投资估算作为一个新公司，我们没有历史数据作为参考，因此，我们根据行业的历史数据已经问卷调查，相关权威机构的近十年的统计数据及相关实践得来的经历，运用统计等数学方法进展计算。数据说明如下（具体数据见表2）：、启动资金贷款2、所有员工总工资：根据市场调查，我们预计聘用员工6人。管理人员1名，工资5000元/月；设计人员1名，工资4000元/月；生产人员4名，工资2500元/月o所有员工总工资共计5000+4000+2500*4=19000元/月。3、产品成册彩印费：根据市场调查，我们预计彩印产品成册50册，彩印费用1元/册。预计总费用为5000元/月。4、宣传、推广费用：根据市场调查，我们方案借助普通媒体进展广告宣传与推广，主要分为店面广告牌、店内宣传册。店面广告牌预计3786元；店内宣传册预计彩印100OO册，彩印费用0.5元/册，总计10000*0.5=5000元。预计总费用为3786+5000=8786元/月。5、营销、促销费用：根据市场调查，我们方案每月第一周为促销周，需要促销人员及大量传单。传单预计彩印500张，彩印费用0.05元/张，总计0.05*50000=2500元；雇佣促销人员3名，工资50元/天，总计50*3*7=1050元/月。预计总费用为2500+1050=3550元/月。表1固定资产投资单位：元单名称数量总费用（元）类别价店面80000服装展览柜5200010000服装生产设备260000120000四合一机127002700设备空调123002300办公桌210002000椅121001200电脑235007000登记注册和营业执照费5000开办费市场调查费、咨询费12000培训费、技术资料费18000合计260200表2流动资产投资单位：元流动资金工程金额前三个月成本启动资金贷款5000/月15000员工工资19000/月57000产品成册彩印费5000/月15000宣传推广费用8786/月26358促销活动费用3550/月10650流动资金总额124008表3营业收入预算单位：工程第一年第二年第三年第四年第五年服装生产58290569948683938310072591208711赞助800096001152013824165892.3营业收入估算根据市场调查，我们方案生产休闲恤和运动裤两类品种，预计三年内收回成本(具体数据见表3)。1、生产收入：第一年T恤生产量50件/天，运动裤生产量40件/天，生产预计收入582905元。随着生产规模的扩大，我们预计每年增产20%。第二年预计生产收入为582905*(1+20%)=699486元；第三年在第二年的标准上预计年收入为699486*(1+20%)=839383元；第四年预计年收入为839383*(1+20%)=IOo7259.84元;第五年预计年收入为1007259.84*(1+20%)=1208711元。2、赞助：公司每个月的第一周为促销周，方案在一定的小区内举办促销活动，公司为小区里一些期望翻开市场而又缺乏渠道的服装工厂提供时机。第一年预计赞助费用8000元，第二年在第一年的根基上增加20%,以此标准类推，可得第五年赞助费用为16589元。2.4成本估算(制造业成本估算包括直接材料预算，直接人工预算，制造费用预算，单位成本预算，管理与销售费用预算，相关税费预算，总成本预算)固定资产折旧额：初期固定资产合计9万：打印机、空调、机：5000元办公桌椅、装饰品：15000元电脑2台：7000元服装生产设备：120000元服装展览柜：10000元预计使用6年，预计残值为1.2万，使用直线法计提折旧，那么每年折旧额为(9-1.2)/6=1.3万元第四年之后增加固定资产11万：电脑增加金额一倍7千元打印机、空调、机、办公桌、装饰品等变为：25000办公桌椅变为150预计使用6年，预计残值为2万，使用直线法计提折旧，那么每年折旧额为(11-2)/6=1.5万元员工工资:第一、二年员工工资根基不变，即高层管理人员和维修人员每月以5000元，设计人员每月以4000元来计算工资，此外生产人员工资基本工资为2500,提成另计。第三年开场提高员工工资，增长率为10%o同时第四，五年因为业务拓展，因此在工资增长的同时，增加人数以此计算总工资。无形资产摊销：无形资产摊销率10%6X10%=0.6万表4管理费用明细表(5年期)单位：元第一年第二年第三年第四年第五年房租2000020000200006000060000AD3280328032801968019680费12001260132379388731.8水电费99601045810980.965885.472473.94租用费6000060000120000720000720000宣传费251200211200201200440000360000培训费1800010000100006000060000公关费1200013200145208712095832其他费用258002838031218187308206038.8合计401440357778412521.91647931.41602756.54表5相关税费预测总表（5年）单位：元第一年第二年第三年第四年第五年增值税18787538620805803225604920802.5相关税费预算制造业须缴增值税，增值税税率17%,增值税=17%*主营业务收入。见表5o26总成本预算表表6总成本预测表（5年期）第一年第二年单位：元第三年第四年第五年增值税金1878753862080580322560492080员工工资228000273600355680497952746928固定资产折旧1300013000130002800028000无形资产60006000600060006000折旧管理费用401440357778412521.91647931.41602756.54合计836315688998867781.92502443.42875764.542.7现金预算见表7、表8表7预计损益表单位：元第一年第二年第三年第四年第五年、生产收入375750772400161160064512009841600减：生产成本144000144000158400784080862488增值税费1878753862080580322560492080销售费用34750035160037338023266002555860管理费用401440357778412521.916479311602757二、生产利润-705065-119598586718.113700294328415三、利润总额-705065-119598586718.113700294328415减：所得税0-29899.5146679.525342507.21082104四、净利润-705065-89698.5440038.57510275213246312表8预计现金流量表单位：元第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金375750772400161160064512009841600现金流入小计375750772400161160064512009841600经营租赁所支付的现金80000254480192002196085800支付给职工的现金47250047660051278030766803384348支付的所得税000283020.91082104支付其他与经营活动有关的现金321440528400760400756440682640现金流出小计8739401259480129238041381015234892经营活动产生的现金流量净额-498190-48708031922023130994606708二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产所支付的现金255000001100000投资活动产生的现金流量净额-25500000-1100000三、筹资活动产生的现金流量：借款所收到的现金00000现金流入小计00000归还借款所支付的现金00000分配股利所支付的现金0001298525偿付利息所支付的现金00000现金流出小计00001298525筹资活动产生的现金流量净额0000-1298525四、现金及现金等价物净增加额-753190-48708031922022030993308183
