服装企业NC财务供应链项目实施方案.docx

服装企业NC财务供应链项目实施方案XX公司NC财务供应链实施方案编写人编写日期2014年6月23日文档编号UF_NC_XDSS-SC1403210001-0203版本号V2.2文档操纵文档密级：机密文档更新记录：日期作者职务版本备注2014-06-23XXX项目经理V1.02014-07-11XXX项目经理VLl2014-08-12XXX项目经理V1.22014-08-18XXX项目经理V2.02014-08-30XXX项目经理V2.2批阅人:姓名职位批阅签字存档:拷贝号地址备注第1章概述11.1. 方案目的11.2. 方案结构1第2章项目概况22.1. 企业介绍22.2. 组织架构22.3. 项目目标42.4. 项目范围42.5. 业务解决方案53.1. 业务模式53.1.1. 组织及业务模式53.1.2. 业务模式图63.1.3. 销售业务过渡方案63.2. 系统建模73.2.1. 管控模式73.2.2. 组织模型83.2.3. 流程平台113.2.4. 权限管理133.3. 基础数据133.3.1. 基础数据参数133.3.2. 地区分类143.3.3. 供应商信息143.3.4. 客户信息143.3.5. 仓库信息153.3.6. 物料信息163.3.7. 会计期间173.3.8. 凭证类别183.3.9. 会计科目183.3.10. 现金流量183.3.11. 结算方式183.3.12. 银行账户183.3.13. 账龄区间183.4. 供应链业务183.4.1. 供应链参数183.4.2. 采购业务203.4.3. 销售业务293.4.4. 物流与仓储业务453.4.5. 内部交易563.4.6. PDA接口573.5. 财务核算613.5.1. 核算组织及现状613.5.2. 财务参数613.5.3. 固定资产633.5.4. 应收往来653.5.5. 应付往来673.5.6. 存货核算693.5.7. 总账723.5.8. 财务报表75第4章总结75第1章概述在一个管理系统实施过程中，全面透彻地懂得企业的管理现状与进展诉求后，正确合理设计系统应用方式是系统成功运行的先决条件。本着这种思想，NC项目组以会议与访谈的形式组织了大量的调研、分析，范围涉及商品研发部、物流部、市场部、专柜部、财务中心等公司核心部门。根据领导对业务模式的变革要求，结合系统功能匹配情况，对新的NC系统的应用模式、业务流程、核算方式进行了构建、设计与不断优化，据此编写了此实施方案。方案力求做到全面、准确，若有错误、不当、遗漏或者不能满足实际应用需求的问题，请予以纠正与补充。1.1. 方案目的本方案在蓝图设计阶段形成，是由用友公司实施顾问向客户方提交、并由客户方确认的文档。该文档在前期调研及反馈的基础上,针对客户方经营管理、业务流程、财务核算的现状，提出相应流程的解决方窠与调整建议，作为系统后期实施的指导性方案。1.2. 方案结构本方案的总体结构分为概述、项目情况、业务解决方案、总结四部分。其中业务解决方案部分是本方案的核心，描述了业务实现模式、系统建模方法、基础数据内容与规范、与供应链业务与财务核算等内容。供应链业务以流程为主线，串联了销售业务、采购业务、仓储等业务的系统业务实现方式与单据流转路径；财务核算分版块阐述了存货、应收应付、固定资产、总账的要紧核算内容与规则，与与供应链业务的衔接处理。第2章项目概况2.1. 企业介绍四川XX公司纺织有限公司成立于2010年9月，是一家专业从事针纺织百货用品、拖鞋、办公用品、伞具雨具、及各类礼品的专业研发、生产、销售为一体的多经贸易实业有限责任公司，是汇国际、国内知名品牌、著名商标的综合代理运营配送服务公司。公司下设综合管理部、商品计划管理部、品牌展示营业部、商场管理部、市场管理部、物流配送中心等部门，热忱为顾客与名优品牌厂家提供优质与专业的一站式购物、及名优品牌商品运营配送服务！公司名优品牌商品覆盖各大商场、超市、分销商、专卖店、电子商务等多元化销售渠道；在产品品牌、产品质量上为顾客选择把关，让产品价格品质最优化；在产品服务上积极、周到、热情、让顾客满意最大化。2.2. 组织架构1、现行管理架构： - Igt营福理中心_1_审计串一 一"LOSWMSS"企询3人，毓中心营业（展厅）：SS （万达）营业部、海发营业部、重庆分公司展厅、绵阳分公司展厅、泸州分公司展厅、南充分公司展厅、宜宾分公司展厅、西昌分公司展厅。专柜部专柜：西昌达达内衣柜、西昌达达毛巾柜、西昌达达春天百货毛巾柜、西昌达达春天百货内衣柜、眉山宏远盖丽店毛巾柜、龙泉百货大楼专柜、都江堰百货大楼专柜、泸州摩尔码三店专柜、荣昌永立百货专柜、宜宾绿源市政店专柜等。KA部专柜：伊藤洋华堂专柜、广汉百货大楼专柜、新津百货大楼专柜、犀浦百伦专柜、郸县恒创专柜等。媚丽阳光门店：乐山长江店、通江店、新村店、宝马店、凤凰店、柏杨店、五通桥店、峨边店、南充金鱼岭店、宜宾金沙店、巡场店、拱星店、射洪柳树店。媚丽阳光商场专柜:井研四海商场专柜等。2、现行核算架构:要紧用于内部的核算需要，包含专柜部、媚丽阳光事业部、电子商务事业部、集团（除专柜部、媚丽阳光事业部、电子商务事业部外的所有范畴）四个单独的核算账套。3、变革后管理架构（一二层）：总经理营销中心审计部袜品部品管部KA管理部商品计划 管理部运营管理 部电了商务事、 I业部J内衣家居事 业部商品研发 部I电商事业I I常庆物流I 三蓊I I中心I财务中心J V流中O （生产中心I商品计划I 管理部III 向 I I，室企划部资产与网 络信息部内衣部物流部分梢部商品物流部商品物流部后勤保障部拖鞋家居部专柜部出入库部地方业务管理部商品整装部生产中心,内衣*居书业牌存成立4、变革后核算架构以工商税务注册的公司为准,各法人公司独立建账、分开核算。包含：四川XX公司纺织有限公司、成都XX商贸有限公司、成都XX商贸有限公司、成都XX百货有限公司、重庆XX百货有限公司、重庆XX商贸有限公司、小规模纳税人公司等。2.3. 项目目标1、建立一套合法、合规的财务核算框架、规则与标准。（1） 符合国家在会计核算、税务、银行等方面的法律、行政法规、统一会计制度要求；（2） 兼顾考虑行业与公司的经营管理特性与进展需求；（3） 逐步实现内外统一。2、搭建满足日常采购、销售、物流高效协作的经营与管理平台。3、为公司的经营决策提供数据支持。2.4. 项目范围XX公司NC财务供应链项目的建设范围如下：1、单位范围：通常纳税人：四川XX公司纺织有限公司、成都XX商贸有限公司、成都XX商贸有限公司、成都XX百货有限公司、重庆XX百货有限公司、重庆XX商贸有限公司。小规模纳税人：成都市金牛区兴达日用品经营部、成都市金牛区XX针织品经营部、成都市金牛区兴凯悦百货经营部、成都市金牛区锦棉日用品经营部、成都市金牛区丰与顺百货经营部。2、模块范围：供应链：供应链基础设置、采购管理、采购价格、库存管理、销售管理、销售价格、销售信用、内部交易；财务会计：财务基础设置、总账、应收管理、应付管理、固定资产、存货核算；行业应用：服装行业公共、服装鞋业应用；企业绩效管理：企业报表、合并报表。第3章业务解决方案3.1. 业务模式3.1.1. 组织及业务模式（1） 仓储物流公司新成立一家仓储物流公司，负责代管所有仓库中外部厂家、内部生产公司提供的商品（商品库存的所有权都属于厂家），承担商品的入库接收、保管、调拨、向客户配货与送货的工作。通过为厂家与生产公司的商品代管、为销售公司提供配送等服务收取的服务费用作为经营收入。（2） 生产加工公司四川XX公司纺织有限公司作为一家集团内专门从事商品改装、自主品牌生产与委托加工等业务的生产加工公司。直接从厂家购进半成品与原辅料、代工的自主品牌成品，属于买断采购。将半成品或者原辅料领出来进行贴牌、改标、改装、组装等方式加工生产自主品牌的产品。存在从物流公司领出商品进行转换加工的业务，生产公司根据领用量直接跟厂家进行采购开票、结算。生产公司下设多个成品仓库，存放自主品牌商品、转换加工后的商品、零散物资等其它买断商品。各商贸公司将这类商品对外销售后直接从生产公司有关仓库发货给客户，商贸公司根据销量直接跟生产公司进行内部购销结算。另外生产公司对自有的商品能够直接对外发货、销售。（3） 商贸公司（通常纳税人）目前有六家具有通常纳税人性质的商贸公司：成都XX商贸有限公司、成都XX商贸有限公司、成都XX百货有限公司、重庆XX百货有限公司、重庆XX商贸有限公司、上海XX纺织有限公司。商贸公司专门负责商品对外销售，实物零库存。销售厂家的商品，直接从物流公司有关仓库发货，各商贸公司根据销量分别跟厂家进行采购开票、结算。销售自主品牌商品，直接从生产公司有关仓库发货，各商贸公司分别跟生产加工公司进行内部结算。（4）商贸公司（小规模纳税人）目前有多家小规模纳税人性质的商贸公司，实物零库存，专门负责商品对外销售，其中以不开票的零售为主。注：由于当前各个小规模纳税人之间的业务、核算、资金等很难分清，因此在NC系统上线初期所有小规模纳税人归成两个，成都地区一个：万达联盟，重庆地区一个：天娇联盟。以后在小规模单位管理逐步规范的情况下，再逐步分开。3.1.2.业务模式图,一二,雪工IMT（生产加工公司建、乘购绪算二m川,姑足、 厂家三买断或M Z、0、 Qx怎、厂家四 代工.trtw. wwi）彳.客户、,皆弋客户二Jl商贸公司2¼商贸公司3 、客户三传发.客户四3.1.3.销售业务过渡方案为了确保NC系统顺利上线、降低业务风险，结合当前各系统的使用范围与现状，通过讨论确认了在NC系统上线初期各销售版块业务的过渡解放方案:专柜部、媚丽阳光事业部、电商事业部将NC系统与西联系统或者E店宝系统结合使用,其他销售机构只使用NC系统。1、专柜部将每个专柜作为一个客户处理，将商品调给专柜就作为卖场所属公司对其的销售。关于专柜部自身的采销业务通过U8系统单独建账核算，NC系统不表达。NC系统：当调货给专柜时，在NC系统做物流中心总库的销售发货单据，账入进卖场所属公司。西联系统：专柜部专柜商品的日常采购、调拨、盘点、销售等业务在西联系统中进行。U8系统：单独建账对专柜部进行核算。2、媚丽阳光事业部媚丽阳光事业部以门店的零售为主，大部分的销售都算到了小规模纳税人单位里。关于个别以通常纳税人公司名义开票的专柜，为了使管理与财务核算一致，将划给专柜部进行管理。在财务上将媚丽阳光事.业部作为一个客户处理，将商品调给媚丽阳光事业部就作为小规模纳税人单位