担保项目尽调主要信息详解.docx

担保项目尽职调查重要内容项目尽职调查是在确定项目受理后，对企业全面深入理解的过程，实际上就是找毛病，查问题的过程。项目尽职调查的关键是要发现企业实际存在的致命性、重要性风险，为担保项目的决策提供根据。同步通过发现存在的这些风险后，能否通过担保方案的设计来规避风险，到达有效控制担保风险日勺目的。第一部分企业基本状况一、企业简介1.1 企业沿革：重要调查企业与否具有历史业绩及完毕业务协议的能力。1.2 股权构造：1.3 实际控制人和重要负责人简历（包括第一学历、从业经历、原始资本积累过程、管理经验和能力、个人品行、家庭状况、社会地位、上下游客户评价、员工反应等）：1.4 企业法人治理状况（即企业管理能力，包括团体稳定性、股东与管理层之间的关系、决策机制、与否职责分明、与否有效制衡、与否协调运转正常）：L5重要关联企业状况（单位：万元）：项目XX企业XX企业XX企业合计关联关系（与客户实际的股权关系）注册资本股东构成主营业务总资产总负债营业收入报税收入净利润1.6 对客户、重要关联企业、股东、反担保人（含自然人）有关查询状况：（信用记录要查询对外担保状况）被查询方诉讼记录工商登记机关或湖南信用网信用记录报税系统出入境记录（实际控制人）民间融资调查状况余额违约报税收入已缴税额客户保证反担保单位12重要关联企业（超过50%控股）12重要股东或实际控制人12保证人（自然人）12阐明：1、本表可根据实际需要增减行或列，上会前须提供近来一种月内的查询记录：2、诉讼记录查询全国法院被执行人信息查询平台：3、国家工商总局“全国企业信用信息公告系统：（gsxt.saic.gov）：4、国税应查询ABC4000纳税申报系统，地税应查询湖南省地税网，以及打印银行纳税专户信息：5、自户口所在地公安部门出入境管理局打印并盖章的近来3年重要自然人股东或实际控制人出入境记录（查验护照及港澳通行证原件并留存复印件）：6、社会保障：目前单位网上查询系统未对外放开，但长沙市区时已经联网，必要时可征询（芙蓉区养老保险处的：2）：7、理解客户、重要自然人股东或实际控制人民间融资状况。以上查询重点状况阐明:1、诉讼状况阐明：2、工商查询阐明（重要查询关联状况、关联状况信用记录、贷款余额等）：3、出入境记录阐明（重要查询澳门、东南亚出入境记录）4、婚姻家庭状况阐明：5、重大对外投资阐明：6、其他阐明：1.7商业模式（包括企业与供应商、顾客、其他合作伙伴的关系，以及彼此间的物流、信息流和资金流，重点关注其独特价值）：1、商业模式：2、上下游客户状况及结算方式（即预付、现款现货、赊销）1） ）年大额采购状况如下：客户名称合作年限结算方式结算周期协议标的（万元）履约金额（年）履约期限（2）年大额销售状况如下:客户名称合作年限结算方式结算周期协议标的（万元）履约金额（年）履约期限3、竞争优劣势分析（企业所处行业地位、企业发展关键资源、比较优势等）第二部分企业生产经营及财务状况2） 1企业财务报表重要查看企业的三个重要报表，调查企业重要大额会计科目和重点科目，发现蛛丝马迹，对某些存在疑问的会计科目要核算清晰，做出阐明。2.2合作会计师事务所审计受限事项及项目经理核算阐明：1、合作会计师事务所名称：汇报时间：审计组长姓名：2、合作会计师事务所审计重要受限事项：2. 3项目经理对审计重要受限事项的核算阐明：2.4重要会计科目核算状况：1、重要资产核算阐明：2、负债核算状况阐明:（1）银行负债：贷款机构借款银行期限余额或敞口借款方式（抵押或担保）202320232023（明细）合计（2）银行债务以外日勺融资调查状况（例如债券、信托、融资租赁、厂家按揭等）：（3）民间融资调查状况的阐明（含小贷企业融资）：（4）重要股东、实际控制人、个人贷款明细状况的阐明：3、企业收入核算（1）确认日勺报税收入：（2）非报税收入确实认根据及措施【包括物流（往来账款、存货、上下游渠道）的核算，资金流（银行流水、销售协议单据、销售收入、利润及与资产变化的匹配）的核算】：（3）重要生产经营辅助记录（根据企业详细状况确定应披露日勺项目及内容）：项目2023年1-月2023年2023年电费（度）燃料费（吨、立方、升等）水费（吨）工资费用（万元）支付的“三金一险”总额（万元）（4）生产型企业设计产能及产能释放状况阐明：（5）企业缴纳税收状况阐明：（6）其他:4、实际盈利状况日勺核算：第三部分担保贷款用途及未来还款分析3.1资金需求及本次申请担保资金用途：【若资金用途为拟建或在建项目状况时，需简介项目立项及有关批文状况、项目总投资、资金来源、建设周期、投产时间、项目进展状况、技术成熟度、资本金到位比例、已投入资金、尚需投入资金、有无资金缺口等】（最佳列示计算公式）3. 2担保额度的合理性及偿贷、付息资金来源分析【可根据客户未来有效业务协议或近三年的主营业务收入增长率、盈利水平、生产经营周期以及宏观经济、行业发展趋势，合理预测客户担保期限内主营业务收入和盈利状况，判断担保额度的合理性及担保用途的真实性】：（最佳列示计算公式）3.3客户所在行业未来发展预测3.4未来销售协议的可行性及销售现金流预测3.5未来也许影响担保安全的重要原因分析3.6企业未来对担保依赖状况分析（拟、在建项目及未形成产权需要担保应分析银行直接抵押时也许和陈说目前银行合作银行状况）第四部分项目风险识别和判断4.1项目调查与否履行了如下风险识别程序（履行了的打"J'':,未履行的打“义”）：风险识别程序×生产经营正常性风险识别水、电、气费缴纳，费用变化状况工资发放，长期拖欠工人工资，工资总额大幅下降日勺状况员工社保缴纳状况重大变化企业员工人数大幅度减少企业纳税重大变化企业内部管理不正常状况企业生存危机日勺风险识别企业产品淘汰危机企业信用危机企业政策危机（行业、环境保护等）企业被下游绑架的危机企业商业贿赂引起的危机企业关联企业危机引起日勺危机多种纠纷企业法律诉讼纠纷风险的风险识企业股东内部纠纷风险别企业实际控制人家庭纠纷风险企业社会集资纠纷风险（高利贷）企业关联纠纷风险企业产品质量纠纷风险4.2客户及重要关联企业历史和既有状况:事项是/否历史和既有诉讼、信用记录、纳税与否正常个人历史和目前不良嗜好与否对企业未来带来重大影响目前与否存在不相适应的非法集资、高利贷等行为实际控制人个人或团体经营能力在历史上与否得到检查技术和产品与否得到市场承认既有关联企业包括关联度状况与否正常既有关联企业包括生产经营状况与否正常企业重要股东与否发生重大变化既有关联企业包括行业等状况，对外担保和投资状况与否正常既有生产设备、产能、场所与否具有满足未来生产经营、环境保护、节能需要和政策规定既有生产设备、产能、场所与否属于淘汰、限制、压缩、退出、搬迁范围企业组织构造和法人治理构造与否清晰和明确，历史和目前与否出现纠纷企业既有资质与否满足生产经营需要既有高危企业的内部管理与否满足安全生产和环境保护的需要43客户对外担保状况（对外担保金额、形态、历史等，若重要关联企业及实际控制人有对外担保状况，也要进行阐明）：1.4 与否在小贷企业有短期贷款，是常常性的还是偶尔行为：1.5 与否多头银行贷款（超过三家银行），贷款总额与销售收入比率是多少,贷款总额与净资产比例是多少：1.6 对外投资状况（包括投资金额、行业、状况等）：1.7 近来两次贷款还款资金来源调查状况：4. 8企业重大变化状况阐明:第五部分反担保措施分析与评价5. 1反担保物的抵押1、房地产抵押（单位：万元）房地产类型权利人地址面积（平方米）购置或建成日期购置值抵押值合计阐明：以不动产提供形式抵押日勺，应写明购房金额、已付房款，并提交购房协议（限土地协议）、付款凭证原件；房屋、土地为按揭的，应写明购房金额、贷款金额、已付房款，并提交房产证（土地证）、银行按揭协议复印件，查询现期同质地资产价格。2、设备抵押（单位：万元）设备名称购置年月原值净值抵押值合计3、车辆、船舶等抵押:基本状况抵押车辆明细车型购车时间购置原价抵押值5.2反担保权利的质押:1、股东股权质押XX企业股东名册：序号股东名称出资额出资比例（%）出资形式质押股权额合计2、现金及等价物质押:（1）质押物基本状况:序号质物名称单位数量权利证号码权利证书签发单位共有人（2）质押物价值评价（单位：万元）序号质物名称单位数量原值评估价值质押率质押值3、知识产权质押：（1）质押物基本状况:序号质物名称单位数量权利证号码权利证书签发单位共有人（2）质押物价值评价（单位：万元）序号质物名称单位数量原值评估或协议价值质押率质押值5.3风险转嫁机制：1、保险：个人意外保险、实际控制人个人大病保险、财产保险等。2、保证反担保：（1）个人连带责任保证人（包括实际控制人已成年子女）：A、个人反担保人基本状况：姓名（中文）：性别：出生日期；XX年XX月X日身份证号码：职业：文化程度：婚姻状况：办公：家庭：移动：常住地址1：