2022年理财规划师（三级）考试试卷(含四卷)含答案解析.docx

2022年理财规划师(三级)考试试卷(一)(总分100分，考试时长90分钟)一、单项选择题(每小题2分，共100分)1、如果广义货币的增长速度大于经济增长速度与通货膨胀率之和，我们就认为经济体存在()。A、流动性不足B、流动性过剩C、流动性适当D、流动性缺失【答案】B【解析】判断流动性过剩还是流动性不足，通常用广义货币的增长速度与经济增长的速度加上通货膨胀率之和进行对比。如果广义货币的增长速度大于经济增长的速度加上通货膨胀率之和，就认为存在流动性过剩；反之，称为流动性不足。2、小章在选择子女教育金积累工具前，向助理理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资工具可划分为长期教育规划工具和短期教育规划工具。以下选项属于短期教育规划工具的是()。A、教育储蓄B、政府贷款C、教育保险D、共同基金【答案】B【解析】教育投资工具可分为：长期教育规划工具；短期教育规划工具。其中，短期教育规划工具主要包括学校贷款、政府贷款、资助性机构贷款和银行贷款。3、个人养老保险是个人自愿地为实现老年收入保障提前进行的养老基金积累行为。通常的积累方式包括()。A、银行储蓄和购买商业养老保险B、购买债券和购买商业养老保险C、购买国债和购买商业养老保险D、银行储蓄和购买国债【答案】A4、投资与投资规划存在一定的差别，投资的()更强。A、风险性B、收益性C、技术性D、程序性【答案】C【解析】投资规划不完全等同于投资。投资更强调创造收益，而投资规划更强调实现目标。因此，投资的技术性更强，要对经济环境、行业、具体的投资产品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益。投资规划的程序性更强，要利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标。5、国家助学贷款的贷款数额每人每学年不超过()元。A、 5000B、 6000C、 8000D、 10000【答案】B6、当总需求水平过低，经济衰退时，政府应社会福利费用，转移性支出水平。()A、增加；降低B、减少；提高C、减少；降低D、增加；提高【答案】D【解析】保持经济持续稳定增长，是政府进行宏观政策调控的主要目标之一。当经济体中总需求不足时，政府可以通过扩张型的财政政策刺激总需求，如扩大支出，提高社会福利费用等手段拉动经济增长。7、当总需求过旺时，财政当局通常采取()等措施，以帮助经济恢复稳定。A、减税、增支、扩大财政赤字B、增税、减支、增加财政盈余C、减税、减支、缩小财政收支规模D、增税、增支、扩大财政收支规模【答案】B【解析】当总需求过旺时，财政当局可以采取紧缩性的财政政策来抑制总需求的过快增长，主要采取的手段包括增加税收、缩减财政支出，增加财政盈余等。8、在理财规划合同中，有利于清楚的说明签约的原因、条件和目的的条款是OoA、当事人条款B、鉴于条款C、违约责任条款D、解决争议条款【答案】B【解析】“鉴于条款”并不是合同的必备条款，但是合同中设“鉴于条款”有利于清楚地表明双方的签约目的，在发生纠纷时，鉴于条款还可用以探究当事人的真实意思表示。9、虽然贷款有不少冗繁的程序，但它的好处也确实很吸引人。汽车不同于房产，它没有增值功能，即使消费者手中有足够的资金全款买车，也可以考虑通过贷款的方式省下资金另作投资而实现增值，申请汽车消费贷款的条件不包括OoA、申请贷款的个人必须具备完全民事行为能力B、年收入在10万元以上C、能提供有效抵押物或质物，或有足够代偿能力的个人或单位作担保人D、能支付购车首付款项【答案】B10、财政政策对经济的干预是通过财政制度的()进行的。A、潜在调节器和斟酌使用的财政政策B、内在稳定器和斟酌使用的财政政策C、潜在调节器和乘数效应D、内在稳定器和乘数效应【答案】B【解析】财政政策对经济的干预是通过财政制度的自动稳定器功能和斟酌使用的财政政策进行的。自动稳定器也称内在稳定器。11、张先生的女儿5年后上大学，届时的教育金为每年3万元，张先生夫妇现在的年收入为4万元，预计每年增长3%,则张先生家庭的教育负担为()。A、58%B、65%C、70%D、75%【答案】B【解析】张先生家庭的教育负担比二届时子女教育金费用/家庭届时税后收入*100%=34*(l+3%)*100%=65%.12、小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，并不是所有的保单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为()。A、医疗保险保单B、意外伤害保单C、养老保险保单D、财产保险保单【答案】C【解析】保单质押贷款是指保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。质押保单本身必须具有现金价值，因此，可以作为质押品的保单有养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同。13、货币市场基金与其他基金最主要的不同点在于()。A、收益高B、风险大C、投资成本高D、基金单位资产净值是固定不变的【答案】D【解析】货币市场基金的基金单位资产净值是固定不变的，一般一个基金单位是1元，这是与其他基金最主要的不同点。A项，货币市场基金收益相对活期储蓄较高；B项，货币市场基金资金流动性强，风险较小；C项，买卖货币市场基金一般免收手续费，认购费、申购费、赎回费都为0,其成本低。14、现金规划的核心是建立()基金。A、投机B、应急C、日常生活D、日常生活和投资【答案】B【解析】现金规划的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。15、股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，0OA、按照1%。征收印花税B、按照3%。征收印花税C、按照5%。征收印花税D、暂免征收印花税【答案】D16、关于仲裁庭的3名成员的组成，下列说法错误的是()。A、仲裁申请人和被申请人有权各自指定一名B、首席仲裁员由双方共同指定C、首席仲裁员应当由仲裁委员会主席指定D、只有当双方就首席仲裁员的人选不能达成一致时，仲裁委员会主席才能够指定首席仲裁员【答案】C【解析】在组成仲裁庭的3名仲裁员中，仲裁申请人指定1名，被申请人指定1名，首席仲裁员由双方共同指定，如双方就首席仲裁员的人选不能达成一致，则由仲裁委员会主席指定。17、自2011年9月1日起，我国个人所得税免征额为()元。A、800B、 1600C、 2000D、 3500【答案】D18、娄海是位私营企业主，与朋友合资开了一家贸易公司，年收入9.3万元，欲贷款购买一辆奥迪车，贷款金额35万元，贷款期限3年，娄海采用（）还款方式合适。A、等比递增B、等比递减C、等额本息D、按月还息，按年等额还本【答案】D【解析】如果选择“按月还息，按年等额还本”的方式，能够解决月还款额过高的问题，而且可以轻松地安排其财务支出。19、李小姐将空出的房子租出用于居住，每月租金5000元，出租前修缮费用100O元，其他合理税费200元，则李小姐在房屋出租后的第一个月个人所得税应纳税额为（）。A、 640元B、 608元C、 760元D、 320元【答案】D【解析】出租住房，个人所得税应纳税额=租金收入-修缮费用（一次800元）-合理税费*（l-20%）*10%=（5000-800-200）*（l-20%*10%=320（元）。20、某人投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期间因心肌梗塞而死亡。那么，这一死亡事故的近因是0。A、被汽车撞倒B、心肌梗塞C、被汽车撞倒和心肌梗塞D、被汽车撞倒导致的心肌梗塞【答案】B【解析】在因果关系链中，有一个新的独立的原因介入，使原有的因果关系链断裂并直接导致损失，该新介入的独立原因为近因。21、众多财务分析的方法中，（）是最简便但揭示能力最强的评价方法。A、比较分析法B、百分比分析法C、比率分析法D、因素分析法【答案】C【解析】财务分析的基本方法主要包括比较分析法、百分比分析法、比率分析法、因素分析法等。其中，比率分析法是指将企业某个时期会计报表中不同类别但具有一定关系的有关项目及数据进行对比，以计算出来的比率反映各项目之间的内在联系，据此分析企业的财务状况和经营成果的方法。它是最简便，但揭示能力最强的评价方法，其突出的特点在于能将现金流量表同资产负债表和利润表有机地联系在一起。22、下列不属于我国居民纳税人的是()。A、无住所而在中国境内居住满1年的比尔B、在中国境内任职的琼斯12月15日回美国过圣诞节，次年1月5日返回中国C、在中国境内任职的佐藤每月回日本7天D、在中国境内任职的安娜每年1月、2月、6月和12月均在法国工作【答案】D【解析】居民纳税人是指在中国境内有住所，或者无住所而在中国境内居住满1年的个人，负有无限纳税义务，应就其来源于中国境内及境外的全部所得缴纳个人所得税。在境内居住满1年是指在一个纳税年度(即公历1月1日起至12月31日止)内，在中国境内居住满3650,对临时离境应视同在华居住，不扣减其在华居住的天数。临时离境是指在一个纳税年度内，一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。B项，琼斯一次离境不超过30日，为居民纳税人；C项，佐藤一次离境不超过30天，多次累计不超过90日，为居民纳税人；D项，安娜多次离境超过90天，为非居民纳税人，承担有限纳税义务，即仅就其来源于中国境内的所得，向中国缴纳个人所得税。23、关于信托财产的说法不正确的是()。A、信托财产可以是基金B、信托财产可以是委托人的某项知识产权C、信托财产一定要是委托人的合法财产D、信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移【答案】D【解析】信托是指委托人基于对受托人的信任以及一定的目的而将其财产权移转于受托人，由受托人依其意愿进行管理、处分而使收益归于受益人或实现特定目的的行为。信托成立后，受托人应有权对信托财产进行占有、使用和处分，也包括利用信托财产投资。24、以下不属于银行理财产品具有的特点的是0。A、收益率通常高于银行存款B、安全性较高C、流动性较高D、面临利率风险和汇率风险【答案】C【解析】银行理财产品的特点：收益率通常高于银行存款；安全性较高，这是由投资对象所决定的；流动性差，大部分银行理财产品都不能提前支取，虽然有部分产品设计了提前终止日，但提前终止通常要在收益上遭受损失；面临利率风险和汇率风险。25、保险人也需要遵循最大诚信原则，其中弃权与禁止反言的()在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内，以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。A、宽限期B、犹豫期C、复效期D、除斥期间【答案】D【解析】弃权与禁止反言的除斥期间在人寿保险中有特殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内(通常为两年)以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。弃权与禁止反言的规定，可以约束保险人的行为，同时也维护了被保险人的权益，有利于保险双方权利义务关系的平衡。26、王先生在其租住的李先生的平房上加盖了一间房屋，欲向房管部门申请领取产权证书。李先生认为王先生加盖房屋未经其同意，且是以其私房为基础，故加盖的房屋的所有权应当属于自己。所以，李先生也以自己名义向房管部门申请领取产权证。二人就该加盖房屋所有权的权属发生争议。那么该房屋