部门整体支出绩效评价共性指标评分表.docx

部门整体支出绩效评价共性指标评分表St指标领指标三级指标分值指标解释指标说明得分评价要点：绩效部门所设立的整体绩效目标依是否符合国家法律法规、国民经济和目标据是否充分，是否符合客观实社会发展总体规划；合理3际，用以反映和考核部门整体绩效目标与部门履职、年度工作任是否符合部门“三定”方案确定的职k3性务的相符性情况。目是否符合部门制定的中长期实施规标划。设评价要点：定绩效部门依据整体绩效目标所设定是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；指标的绩效指标是否清晰、细化、可明确4衡量，用以反映和考核部门整体是否通过清晰、可衡量的指标值予以4投性绩效目标的明细化情况。体现。是否与部门年度的任务数或计划数相对应；入是否与本年度部门预算资金相匹配。在职人员控制1部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%o在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。4预部门对人员成本的控制程度。算率编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。配置“三部门本年度“三公经费”预算“三公经费”变动率=（本年度"三公公经数与上年度“三公经费”预算数经费”总额-上年度“三公经费”总额）费”变动塞3的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力/上年度“三公经费”总额X100%o3程度。“三公经费”：年度预算安排的因公出千国（境）费、公务车辆购置及运行费和级指标级指标三级指标分值指标解释指标说明得分公务招待费。重点支出2部门本年度预算安排的重点预算支出与部门预算总支出的比率，用以反映和考核部门对履行重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支出）×100%o重点预算支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社2安排主要职责或完成重点任务的保率障程度。会比较关注的预算支出支出总额。预算总支出：部门年度预算安排的预算支出支出总额。预算执行率=（预算执行数/预算数）X100%o预算部门本年度预算完成数与预算预算执行数：部门本年度实际完成的预执行3数的比率，用以反映和考核部门算数。2率预算完成程度。预预算数：财政部门批复的本年度部门预过算算数。程执预算调整率=（预算调整数/预算数）X行100%o预算部门本年度预算调整数与预算预算调整数：部门在本年度内涉及预算调整3数的比率，用以反映和考核部门的追加、追减或结构调整的资金总和1率预算的调整程度。（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。级指标级指标三级指标分值指标解释指标说明得分支付进度率3部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%o实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、本级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。3结转结余率3部门本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余率=结转结余总额/支出预算数XlO0%。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。3结转结余变动率3部门本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核部门对控制结转结余资金的努力程度。结转结余变动率=（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额×100%o3公用经费控制率3部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）X100%。3过程预算执行“三公经费”控制率-1部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经赛”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%o4级指标级指标三级指标分值指标解释指标说明得分政府采购执行率1部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。4预算管理管理制度健全性6部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。评价要点：是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度是否合法、合规、完整；相关管理制度是否得到有效执行。5.8预算管理资金使用合规性13部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关预算支出管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；预算支出的重大开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。13预决算信息公开性2部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。评价要点：是否按规定内容公开预决算信息；是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决2级指标级指标三级指标分值指标解释指标说明得分算、监督、绩效等管理相关的信息。评价要点：预基础基础数据信息和会计信息资料是否算信息部门基础信息是否完善，用以真实；管理完善性3反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。基础数据信息和会计信息资料是否完整；3基础数据信息和会计信息资料是否准确。资管理部门为加强资产管理、规范资评价要点：产管理行为而制定的管理制度是否已制定或具有资产管理制度；产制度2是否健全完整，用以反映和考核相关资金管理制度是否合法、合规、2过管健4部门资产管理制度对完成主要完整；程理性职责或促进社会发展的保障情况。相关资产管理制度是否得到有效执行。评价要点：资产保存是否完整；资资产部门的资产是否保存完整、使资产配置是否合理；产管管理安全16用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和资产处置是否规范；16理性考核部门资产安全运行情况。资产账务管理是否合规，是否帐实相符；资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。级指标级指标三级指标分值指标解释指标说明得分固定资产利用率2部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）XloO机2产出职庆履行实际完成率3部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%o实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。3产出职责履行完成及时率3部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%o及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。3质量达标率3达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。质量达标率二（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%o质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。3重点工作办结率3部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%o重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。3级指标级指标三级指标分值指标解释指标说明得分经济部门履行职责对经济发展所带效益来的直接或间接影响。此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效社会效益3部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。3目标设立情况有选择的进行设置，并将履生态部门履行职责对生态环境所带其细化为相应的个性化指标。效职效益来的直接或间接影响。果效社会益公众或服务对2社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。社会公众或服务