富瀚微：拟发行股份、可转换公司债券及支付现金购买眸芯科技(上海)有限公司49%股权所涉及的眸芯科技(上海)有限公司股东全部权益价值评估报告.docx

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制上海富瀚微电子股份有限公司拟发行股份、可转换公司债券及支付现金购买眸芯科技（上海）有限公司49%股权所涉及的眸芯科技（上海）有限公司股东全部权益价值资产评估报告东洲评报字2023第2469号（报告书及附件）共1册第1册上海东洲资产评估有限公司2023年12月28日声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及资产评估专业人员不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。六、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。七、我们与本资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、评估对象涉及的资产、负债清单和盈利预测由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认。根据中华人民共和国资产评估法：“委托人应当对其提供的权属证明、财务会计信息和其他资料的真实性、完整性和合法性负责。”九、我们已对评估对象及其所涉及的资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，并对所涉及资产的法律权属资料进行了核杳验证，对已经发现的可能对评估结论有重大影响的事项在本资产评估报告中进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。但我们仅对评估对象及其所涉及资产的价值发表意见，我们无权对它们的法律权属作出任何形式的保证。本报告亦不得作为任何形式的产权证明文件使用。十、我们对设备等实物资产的勘察按常规仅限于其表观的质量、使用状况、保养状况等，并未触及其内部被遮盖、隐蔽及难于观察到的部位，我们没有能力也未接受委托对上述资产的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础。如果这些评估对象的内在质量存在瑕疵，本资产评估报告的评估结论可能会受到不同程度的影响。柬洲密虚辞估上海市延安西路889号太平洋企业中心19楼忝R吝瀛森hTd:86-21-52402166Fax:821-62252086资产评估报告（目录）目录3摘要5正文7-、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人7（一）委托人概况7（二）被评估单位概况8（三）委托人与被评估单位之间的关系（四）其他资产评估报告使用人I二、评估目.的1三、评估对象和评估范围：（一）评估对象：（二）评估范围：（三）委估资产的主要情况:（四）被评估单位申报的其他无形资产：（五）被评估单位申报的表外资产的类型、数量:（六）引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数量和账面金额四、价值类型及其定义2五、评估基准日2六、评估依据24（一）经济行为依据24（二）法律法规依据24（三）评估准则依据25（四）资产权属依据26（五）评估取价依据26（六）其他参考资料27七、评估方法27（一）评估方法概述27（二）评估方法的选择28（三）收益法介绍28（四）市场法介绍33、评估程序实施过程和情况35九、评估假设37（一）基本假设37（二）一般假设38（三）收益法评估特别假设38（四）市场法评估特别假设39十、评估结论40（一）相关评估结果情况40（二）评估结果差异分析及最终评估结论40（三）评估结论与账面价值比较变动情况及原因说明41（四）关于评估结论的其他考虑因素41（五）评估结论有效期41（六）有关评估结论的其他说明41十一、特别事项说明42十二、评估报告使用限制说明44十三、评估报告H45上海市延安西路889号太平洋企业中心19楼ORlENTAPPRAiSALTel:86-21-52402166Fwc86-21-62252086附件47上海市延安西路889号太平洋企业中心19楼Tel:86-21-52402166FaX:8621-62252086上海富瀚微电子股份有限公司拟发行股份、可转换公司债券及支付现金购买眸芯科技（上海）有限公司49%股权所涉及的眸芯科技（上海）有限公司股东全部权益价值资产评估报告东洲评报字【2023】第2469号摘要特别提示：本资产评估报告仅为报告中描述的经济行为提供价值参考。以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读评估报告正文。上海东洲资产评估有限公司接受委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用合适的评估方法，按照必要的评估程序，对经济行为所对应的评估对象进行了评估。资产评估报告摘要如下：委托人：上海富瀚微电子股份有限公司被评估单位：眸芯科技（上海）有限公司评估目的：发行股份、可转换公司债券及支付现金购买资产经济行为：根据上海富瀚微电子股份有限公司第四届董事会第十一次会议决议公告，上海富瀚微电子股份有限公司拟发行股份、可转换公司债券及支付现金购买眸芯科技（上海）有限公司股权。评估对象：被评估单位股东全部权益价值。评估范围：评估范围为被评估单位全部资产及全部负债，具体包括流动资产、非流动资产及负债等。以母公司单体报表口径，被评估单位申报的全部资产合计账面价值390,477,986.37元，负债合计账面价值130,211,746.09元,股东权益260,266,240.28元。以合并报表口径，被评估单位申报的全部资产合计账面价值356,538,444.92元，负债合计账面价值132,554,844.46元，股东权益223,983,600.46元。价值类型：市场价值评估基准日：2023年6月30日评估方法：采用收益法、市场法，本评估报告结论依据收益法的评估结果。Orientappraisaleii8-2i-52402i6Fax:86-21-622520%评估结论：经评估，被评估单位股东全部权益价值为人民币1,242,000,000.00元。大写人民币：壹拾贰亿肆仟贰佰万元整。评估结论使用有效期：为评估基准日起壹年内，即有效期自评估基准日2023年06月30日至2024年06月29日。特别事项：无。以上特别事项可能对本评估结论产生影响，提请评估报告使用人在实施本次经济行为时予以充分关注；此外，评估报告使用人还应关注评估报告正文中所载明的评估假设以及期后重大事项对本评估结论的影响，并恰当使用本评估报告。上海富瀚微电子股份有限公司拟发行股份、可转换公司债券及支付现金购买眸芯科技（上海）有限公司49%股权所涉及的眸芯科技（上海）有限公司股东全部权益价值资产评估报告东洲评报字2023第2469号正文上海富瀚微电子股份有限公司：上海东洲资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法、市场法，按照必要的评估程序，对上海富瀚微电子股份有限公司拟发行股份、可转换公司债券及支付现金购买眸芯科技（上海）有限公司股权所涉及的眸芯科技（上海）有限公司股东全部权益于2023年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人（一）委托人概况公司名称：上海富瀚微电子股份有限公司（简称“委托人”）英文名称：ShanghaiFullhanMicroelectronicsCo.,Ltd.统一社会信用代码：913I0000761199691M公司地址：上海市徐汇区宜山路717号6楼法定代表人：杨小奇成立日期：2004年04月16日注册资本：22996.7436万元人民币公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）证券代码：300613.SZ经营范围：集成电路芯片、电子产品、通讯设备的开发、设计，提供相关技术咨询和技术服务；计算机系统软件的开发、设计、制作，自产产品销售；集成电路、电子产品、通讯设备、计算机及配件耗材的批发及上述商品的进出口，其他相关的配套服务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。【企上海市延安西路889号太平洋企业中心19楼Tel :86-21-52402166 Fax:8621 42252086AISAL业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】（二）被评估单位概况公司名称：眸芯科技（上海）有限公司（简称“被评估单位”，“公司”或者“眸芯科技”）统一社会信用代码：91310115MA1K42362X公司类型：有限责任公司（台港澳与境内合资）经营场所：中国（上海）自由贸易试验区祥科路298号1幢8层801室、802室、803室、804室、805室法定代表人：杨松涛成立日期：2018年03月29日注册资本：7934.0077万元人民币经营范围：计算机科技、生物科技（除人体干细胞、基因诊断与治疗技术开发和应用）、化工科技领域内的技术开发、自有技术转让，并提供相关的技术咨询和技术服务；芯片、电子产品、通讯设备、计算机软件的研发，上述同类产品和计算机硬件及辅助设备的批发、进出口，佣金代理（拍卖除外），并提供相关配套服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】1 .公司历史沿革及股东结构（1）初始成立2018年3月6日，上海市工商行政管理局出具企业名称预先核准通知书（沪工商注名预核字第01201803062580号），预先核准企业名称为“眸芯科技（上海）有限公司”。2018年3月29日，眸芯科技取得中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局核发的营业执照。根据公司章程和工商登记资料，眸芯科技设立时的股权结构如下:股东注册资本（元）控股比例（%）马宇尘1,911,000.0065.00上海量明科技发展有限公司1,029,000.0035.00合计2,940,000.00100.00上海市延安西路889号太平洋企业中心19楼Tel:86-21-52402166Fax:86-21-2252086（2）2018年4月，第一次股权转让2018年4月16日，眸芯科技作出股东会决议，同意股东上海灵芯受让马宇尘持有的64%的股权，同意股东上海视擎受让量明科技持有的35%的股权。其他股东放弃优先购买权。同日，马宇尘、量明科技与上海视擎、上海灵芯签订股权转让协议，对上述股权转让事项进行了约定，转让作价为0元。本次股权转让的基本情况如下：转让方受让方转让出资额（万元）转让出资比例（%）转让价格（万元）马宇尘上海灵芯188.1664.000.00量明科技上海视擎102