海南省五指山至保亭至海棠湾公路2022年专项债券项目绩效评价报告.docx

海南省五指山至保亭至海棠湾公路2022年专项债券项目绩效评价报告海南省交通运输厅2023年6月26日目录一、基本情况错误！未定义书签。（一）项目背景错误！未定义书签。（二）项目发债情况错误！未定义书签。（三）项目绩效目标错误！未定义书签。（四）项目组织管理机构及职责.错误！未定义书签。（五）项目实施情况错误！未定义书签。（六）资金到位及使用情况错误！未定义书签。（七）项目收益及成本情况错误！未定义书签。二、绩效评价工作开展情况错误！未定义书签。（一）绩效评价目的与重点错误！未定义书签。（二）绩效评价指标与方法错误！未定义书签。（三）绩效评价工作过程错误！未定义书签。三、综合评价情况及评价结论专昔误！未定义书签。四、绩效评价指标分析错误！未定义书签。（一）项目决策情况错误！未定义书签。（二）项目管理情况错误！未定义书签。（三）项目产出情况错误！未定义书签。（四）项目效益情况错误！未定义书签。五、存在问题错误！未定义书签。（一）项目业主单位绩效目标填报规范性不足错误！未定义书签。（二）项目累计投入资金未能匹配建设进度错误！未定义书签。（三）项目交工验收证书要素不完整错误！未定义书签。（四）项目建设进度稍有滞后错误！未定义书签。六、下步措施错误！未定义书签。（一）完善绩效指标设置，全面反映阶段工作计划量错误！未定义书签。（二）积极筹措资金，加大财力投入错误！未定义书签。（三）提升交工验收资料规范性，完善项目后续管理基础错误！未定义书签。（四）强化进度滞后项目调度，推动项目实施错误！未定义书签。附件1:海南省五指山至保亭至海棠湾公路2022年专项债券项目绩效评价指标体系及评分表错误！未定义书签。附件2:海南省五指山至保亭至海棠湾公路2022年专项债券项目绩效目标表（修订建议）错误！未定义书签。海南省五指山至保亭至海棠湾公路2022年专项债券项目绩效评价报告一、基本情况（一）项目背景海南省环岛高速公路建成为海南东、西部的快速发展创造了良好条件。但中、南部五指山、保亭的山区尚没有一条高速公路通过，国道G224线（海榆中线）五指山至保亭至三亚段部分路段相当拥堵、线形指标过低，已严重制约了海南省中、南部地区的经济发展。部分路段G224线（海榆中线）已经完全街道化，如五指山市段G224线穿城而过。在中部山区，五指山市经毛岸镇至保亭县的越岭路段仅有G224线（海榆中线）可以通行。因此，中部地区迫切地需要修建高速公路五指山至三亚段。作为海南省主骨架高速公路网中线高速公路的重要补充部分，五指山至保亭至海棠湾公路的建设将极大提高中、南部地区的路网水平，改善中、南部地区交通条件，进而增强海口、三亚中心城市对中、南部地区的经济辐射和带动能力。（二）项目发债情况五指山至保亭至海棠湾高速公路，项目起点位于五指山市冲山镇，顺接G9811五指山连接线，途径南圣镇、七仙岭温泉旅游度假区、保城镇、响水镇、加茂镇、三道镇等，终点位于三亚市海棠湾区，与G98环岛高速公路在藤桥东河附近交叉，全长约56公里。建设内容包括路基、路面、桥梁、涵洞、隧道、路线交叉、交通工程及沿线设施、环境保护与景观设计等。设置特大桥1座，大中桥20座，隧道4座，互通7处（五指山、南圣、七仙岭、保亭、加茂、三道、升昌互通）。服务区1处,养护工区1处。项目投资约57.35亿元，2018年11月开工建设，计划完工时间2022年8月。为解决项目融资需求，加快推进项目建设，省交通运输厅向海南省人民政府申请发行2022年海南省收费公路专项债券。2022年发行2022年海南省收费公路专项债券（一期）筹集项目资金100oO万元。为加快地方政府债券项目支出，发挥债券资金促进投资作用，经省政府同意，调整G98环岛高速公路大三亚段扩容工程1700万元专项债券资金至本项目，具体发行及调整情况如下：表1-1海南省五指山至保亭至海棠湾公路2022年专项债券发行及调整情况单位：万元序号发债批次项目名称累计还本付息利率发行时间/周期12022年海南省人民政府可持续债券（一期）海南省五指山至保亭至海棠湾公路归还本金10,000.003.29%2022年15年应付利息4,935.00小计14,935.0022022年海南省收费公路专项债券（四期）海南省五指山至保亭至海棠湾公路归还本金1,700.003.09%2022年20年应付利息1,050.60小计2,750.603合计海南省五归还本金11,700.00一序号发债批次项目名称累计还本付息利率发行时间/周期指山至保亭至海棠湾公路应付利息5,985.60小计17,685.602022年海南省收费公路专项债券（一期）起息日为2022年4月29日（付息方式为半年一次），2022年海南省收费公路专项债券（四期）起息日为2022年9月16日（付息方式为半年一次）。因此，本项目2022年支付专项债券三期债券利息164.50万元，2022年海南省收费公路专项债券（四期）2022年无利息支出（首次付息时间在2023年）。（三）项目绩效目标海南省五指山至保亭至海棠湾公路2022年度发行可持续债券一期，省交建局申请债券时填报年度资金绩效目标，债券申报绩效目标如下表所示：表122022年交通领域地方政府债券资金（第一批）绩效目标表（海南省五指山至保亭至海棠湾公路）项目名称海南省五指山至保亭至海棠湾公路项目业主单位省交建局省级财政部门海南省财政厅省级主管部门海南省交通运输厅资金情况年度金额100OO（万元）其中：专项债券100OO自筹资金绩效指标一级指标二级指标三级指标指标值产出指标数量指标主体工程完成率>90%质量指标主体工程合格率>90%成本指标投资完成率>90%效益指标经济效益指标资金使用率100%满意度指标服务对象满意度指标建设参与单位满意度>90%（四）项目组织管理机构及职责根据海南省专项债项目特点梳理各方主要职责如下：海南省财政厅（简称“省财政厅”）负责牵头完善海南省收费公路专项债券管理制度，组织做好收费公路专项债券额度管理、预算管理，债券发行、还本付息等工作，并按照专项债务风险防控要求审核项目资金需求。海南省交通运输厅（简称“省交通运输厅”）负责审核汇总海南省国家公路网规划、省级公路网规划建设的政府收费公路资金需求，组织做好政府收费公路项目库与地方政府债务管理系统的衔接，确定当年收费公路专项债券资金补助市县规模;配合做好海南省收费公路专项债券各项发行准备工作，规范使用收费公路专项债券资金，组织有关单位及时足额缴纳海南省高等级公路车辆通行附加费收入及专项收入，指导和监督市县交通运输部门做好收费公路专项债券管理相关工作。项目业主单位作为项目法人负责项目全过程管理工作的具体实施，按照项目实施方案开展项目建设和运营；规范使用债券资金，确保专款专用；负责项目资产的运营、管理和维护。2022年本项目业主单位为海南省交通工程建设局（简称“省交建局”）O（五）项目实施情况截至2022年12月31日，本项目已交工且已通车。具体实施情况如下：2017年5月12日，省交通运输厅取得省发改委关于本项目立项的批复，同意本项目建设；2017年6月14日，省交通运输厅取得省发改委关于本项目工程可行性研究报告的批复；2017年12月8日，省交通运输厅取得省发改委关于本项目初步设计及概算的批复；2017年12月、2018年4月、2018年6月、2019年8月、2020年5月，省交建局分别取得省交通运输厅关于本项目SHTJ3标段、SHTJ4标段、SHTJK2、5、6标段、环境保护与景观设计等内容、路面和机电交安工程的施工图设计批复；2017年12月13日，省交通运输厅取得省水务厅关于本项目水士保持方案的批复；2018年11月16日，国家自然资源部批复本项目工程建设用地；2018年11月22日，省交建局取得本项目临时施工许可，同月本项目代建指挥部出具开工令，确定开工日期为2018年11月28日。驻地建设、场站建设、路基工程、桥涵工程、隧道工程、路面工程、交安工程、机电工程、景观绿化工程、房建工程均已完成100%,主线已于2021年3月25日完成交工验收并于次日通车，截至2022年12月31日房建工程暂未交工验收。（六）资金到位及使用情况自项目实施以来，截至2022年12月31日，累计投入资金525379.99万元。2022年到位专项债资金11700万元，安排自筹资金100Oo万元，项目当年资金支出21700万元。（七）项目收益及成本情况本项目专项债券预期收益来源为车辆通行附加费收入及专项收入。根据2011年1月1日起实施的海南经济特区机动车辆通行附加费征收管理条例，海南经济特区对汽油和使用柴油的机动车辆征收机动车辆通行附加费，征收机动车辆通行附加费后，不再征收公路过路费、过桥费。机动车辆通行附加费收入纳入财政预算，实行“收支两条线”管理，专款专用，可用于公路建设及偿还公路建设贷款本息。目前，海南省车辆通行附加费执行的是海南省政府关于调整机动车辆通行附加费征收标准的通知（琼价费管2013153号），汽油机动车辆通行附加费征收标准为1.05元/升，柴油机动车辆通行附加费征收标准为220元/吨/月。此外，根据地方政府收费公路专项债券管理办法（试行）（财预201797号）“收费公路专项债券对应项目形成的广告收入、服务设施收入等专项收入,应当全部纳入政府性基金预算收入”。2022年度收益与融资自求平衡方案，预估当年车辆通行附加费收入为267800.00万元,并保持逐年递增（按每年3%预估增长），专项收入按照每年车辆通行附加费收入的8%预计。预期成本为交通征稽部门征收车辆通行附加费的成本及养护费用。其中，征收费用L8亿元，养护费用L9亿元，预计每年3.7亿元。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的与重点按照财政部关于印发地方政府专项债券项目资金绩效管理办法的通知（财预202161号）、中共海南省委、海南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见（琼发201918号）、海南省人民政府关于进一步深化预算管理制度改革的实施意见（琼府202152号）等有关规定，海南省交通运输厅组织开展2022年专项债券绩效评价。根据财政部关于印发地方政府债务信息公开办法（试行）的通知（财预2018209号）、海南省财政厅关于印发海南省政府专项债券项目资金绩效管理办法的通知（琼财债2022417号）文件规定，通过对专项债券项目进行绩效评价，全面了解专项债券政府主管部门对于项目成本控制、项目前期工作、资金（资产）管理以及监督管理等方面的管理工作，了解项目决策、管理、产出、效果等方面的实际完成情况,查找项目执行中的薄弱环节，发现管理中的“漏洞”，以及项目实施各环节存在的不足，对发现的问题提出相关科学合理的建议，进一步加强和规范专项债券项目管理工作，促进项目绩效目标顺利实施，按期完成及时发挥效益，切实落实项目实施主体责任、项目实施机构及相关单位的监督责任，强化支出责任意识，以达到更加合理地配置公共资源，进一步提高专项债券资金使用效益的目的，进一步执行绩效评价信息公开制度，推进依法行政、打造“阳光政府”、提升政府公信力。（二）绩效评价指标与方法1 .指标体系设