诚迈科技：统信软件2022年及2023年1-10月审计报告.docx

统信软件技术有限公司2023年1-10月财务报表审计报告天衡审字(2023)03214号天衡会计师事务所(特殊普通合伙)些码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机“扫扫”或进入“注册会计酎j行业统监管平台(htp:acc,mof;)”进行查验报告编码：虑¾6RDRCA审计报告天衡审字（2023）03214号统信软件技术有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了统信软件技术有限公司（以下简称统信软件公司）财务报表，包括2023年10月31日的合并及母公司资产负债表，2023年I-IO月合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了统信软件公司2023年10月31日的合并及母公司财务状况以及2023年ITO月合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于统信软件公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估统信软件公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算统信软件公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督统信软件公司的财务报告过程。四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对统信软件公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致统信软件公司不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就统信软件公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。此页无正文，为统信软件技术有限公司2023年ITO月财务报表审计报告（天衡审字(2023)03214号)签章页天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈笑春中国南京（项目合伙人）中国注册会计师：陶会兴2023年12月18日位：统信件技术有限公资产注择2023年10月31日2022年12月31日货币资金五、196.285,302.20342,255,299.27结算备付金拆出资蚕交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款五、2178.989.734.00159,584,424.55应收款项融资五、330,000,000.00Wi付款项五、48.591.533.505.393.914.79应收保费应收分保煤款应收分保合同准备金其他应收款五、527.921,110.0337,062,474.30其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货五、63,214.429.711,217,872.57合同资产持书待留资产年内到期的非流动资产其他流动资产.712,216,977.3026.777,751.93流动资产合计427,219,086.74602,291,737.41非流动资产:发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五、819.728.532.8732,728,322.91在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产五、952,261.081.7890.837.928.11无形资产五、10113.158.326.01130,100,273.38开发支出商誉五、H278.219.179.60278»219,179.60长期待摊费用五、1224.12L3I6.5040,801,884.90递延所得税资产五、1348.678,018.2755.422,709.37其他非流动资产五、14544.178.001,880,306.17非流动资产合计536,710.633.03630,293,604.44资产总计903.»21»T19.771.232.585.341.85主管会计工作会计机构负责人:负债和户有省权益（或股东权益）注糅2023年10月31H2022年12月31H流动负低«1借款五、1537,040,633.3350,051,333.33句中央银行借歌拆入资金交易性金融负使衍生金漱负债应付票据应付账款五、1617,520,623.0238,257,687.35预收款项合同负债五、1726,056,286.6838,502,257.42卖出同购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬五、1835.576,412.8461,837,858.70应交税费五、191,010,352.2316,896,129.70其他应付款五、20131,307,601.6743,698,206.18其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待将负储一年内到期的非流动负债五、2141,933,811.1461,635,518.91其他流动负债五、2210,802,688.053,641,930.69流动负债合计301.248.411.963l1,520,922.28非流动负债:保险合同准箸金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债不、239,603.266.5546,828.882.40长期应付款长期应付职工薪IW预计负债五、2417.105.706.2118,641.216.58通延收益五、2528,044,137.9227.236,965.52递延所得税负债五、1313.395,181.6715,205.527.50其他非流动负债非流动负债合计68.148.292.35107.912.592.OO华债合计369.396.704.31422.433.514.28所有者权益（或股东权益）：实收塔本五、26626.875.000.00575.875.000.OO其他权益工具其中：优先股永续债旃本公积玉、271,051,380,106.351,025.830.159.06诚：库存股其他踪合收益专项储备盈余公积五、285.593.266.475593266.47一般风险准得未分ft;利狗五、291.089.315.«S7.3G7!)7.IIB.»97.<»7归屈于母公M所有者权益合计594.533.015.46810,151,827.56少数股东权益所有者权益合计5-015.46810.151,827.56倒债和听有者权益总冲963,929.71941M编制单位：统信软件技术有限公司公司法定代衣人主管会“工作鱼贵人:会计机构主管会计工作负责会计机构负成人合并利润表-注修2023年110月2022年度,苜业总收入291,321,287.75322,375,011.93其中：背业收入五、30291,321.287.75322,375,014.93利息收入己赚保费手续费及佣金收:凡642,251,227.28983,649,751.93其中：宫叱成本五、307.349.69819,788,487.5-1利息支出退保金赔付支出;净额提取保险应任准备金净联保单红利支出分保费用税金及附加五、311,518,991.331,656,415.97霜代钳川.五、32262.923.206.03358.092.190.87管理费用五、3:113,481,827.71