中山公用：中山公用水务投资有限公司用于资产收购涉及的中山市西区沙朗供水有限公司的资产负债组合市场价值项目资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制中山公用水务投资有限公司用于资产收购涉及的中山市西区沙朗供水有限公司的资产负债组合市场价值项目中成评字（2023）第212003号资产评估报告第一册/共二册中山成诺资产评估与土地房地产估价有限公司2023年12月13B第一部分声明3第二部分摘要5第三部分资产评估报告正文6一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人.6二、 评估目的10三、 评估对象和评估范围10四、 价值类型12五、 评估基准日13六、 评估依据13七、 评估方法15八、 评估程序实施过程和情况2021I、'古22十一、特别事项说明24一、 资产评估报告使用限制说明24二、 资产评估报告日26第四部分附件27第一部分声明对本报告我们特作如下郑重声明：1、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。2、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。3、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。4、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。5、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产评估报告特别事项说明和使用限制。6、本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。7、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人及相关当事人应对所提供资料的真实性、合法性、完整性负责。8、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。9、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。10、资产评估专业人员已对评估对象进行了实地查看并进行记录，但仅限于评估对象的外观与目前维护管理状况，评估值是在假设资产处于通常使用条件下，并结合委托人及相关当事人提供的大修、维护等资料的基础上做出的。资产评估专业人员不承担对瞰错评估网址：WWW.zsprOmiS电话：076卜88380379、88319788传真：0760-23321912评估对象内在质量、所提供房地产测量数据准确性和相关权益状况进行调查的责任，也不承担对隐蔽工程及难以接触到的部分进行检视的责任。11、对于评估中可能存在的影响评估结果的瑕疵事项，委托人及相关当事人在委托评估时未作特别说明，在资产评估专业人员根据专业经验一般不能获悉的情况下，评估机构及资产评估专业人员不承担相关责任。12、评估结论仅在评估报告载明的评估基准日有效。评估报告使用人应当根据评估基准日后的资产状况和市场变化情况合理确定评估报告使用期限。13、资产评估师对评估对象的法律权属状况给予了必要的关注，但不对评估对象的法律权属做任何形式的保证。本报告亦不能成为有关资产的权属证明文件，也不为有关资产的权属状况承担任何责任，特提请报告使用人注意。14、评估报告的使用仅限于评估报告中载明的评估目的，因使用不当造成的后果与签字资产评估师及其所在评估机构无关。本评估机构承诺：未经委托人许可不将评估报告提供给无关单位或个人。15、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。16、我们在评估过程中没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊交易方式可能追加付出的价格对评估结论的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变化以及遇有自然力和其他不可抗力对评估结论的影响。我们对评估基准日后有关资产价值发生的变化不负责任。第二部分摘要重要提示以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。委托人：中山公用水务投资有限公司、中山市人民政府西区街道办事处、中山市西区沙朗供水有限公司被评估单位：中山市西区沙朗供水有限公司相关经济行为：中山公用水务投资有限公司拟对被评估单位进行资产收购，本次评估为该经济行为提供被评估单位资产负债组合市场价值参考依据评估目的：资产收购评估对象：中山市西区沙朗供水有限公司的资产净额（资产-负债）评估范围：中山市西区沙朗供水有限公司拟转让的资产负债组合，包括流动资产（包括应收账款、其他应收款和存货）、非流动资产（为建筑类及设备类固定资产、无形资产）及流动负债（包括应付账款、应付职工薪酬、其他应付款）。该资产负债组合主要为供水经营相关资产负债评估基准日：2023年6月30日价值类型：市场价值评估方法：资产基础法评估结论：委托评估的资产总值为人民币29,604,511.47元，负债为人民币16,229,107.51元，资产净额为人民币13,375,403.96元评估结论的有效使用期限：本评估结论有效使用期一年，自评估基准日起计算。本评估报告依照法律法规的有关规定发生法律效力中山成诺资产评估与土地房地产估价有限公司2023年12月13日中山公用水务投资有限公司用于资产收购的涉及的中山市西区沙朗供水有限公司的资产负债组合市场价值项目第三部分资产评估报告正文中成评字（2023）第212003号中山公用水务投资有限公司、中山市人民政府西区街道办事处、中山市西区沙朗供水有限公司：中山成诺资产评估与土地房地产估价有限公司（以下简称本公司）接受贵公司的委托，根据有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对中山公用水务投资有限公司（以下简称水务公司）拟进行资产收购涉及的中山市西区沙朗供水有限公司（以下简称西区沙朗公司）的资产负债组合在2023年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人本次委托人为中山公用水务投资有限公司、中山市人民政府西区街道办事处、中山市西区沙朗供水有限公司，被评估单位为中山市西区沙朗供水有限公司，评估报告使用人为委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人。1、评估背景中山公用水务投资有限公司为推进中山市“供水一盘棋”，根据中山市人民政府关于印发中山市推进“供水一盘棋”工作方案的通知（中府函（2023）97号）要求，聘请第三方机构对整合范围内供水企业及部分镇街投资形成的供水设施资产进行资产评估工作，全面清查及评估资产情况，便于后续整合工作的开展。本公司受中山公用水务投资有限公司、中山市人民政府西区街道办事处、中山市西区沙朗供水有限公司委托，对收购涉及的评估对象以2023年6月30日为评估基准日进行评估，为“供水一盘棋”的收购工作提供价值参考依据。2、委托人1（1）工商注册登记情况统一社会信用代码：91442000198075234C名称：中山公用水务投资有限公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）住所：中山市东区竹苑路银竹街23号法定代表人：姚新益注册资本：58871.73万元人民币成立日期：1987-03-01营业期限：1987-03-01至2038-03-31经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；网络技术服务；普通机械设备安装服务；仪器仪表修理；市政设施管理；环境保护监测；水资源管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：自来水生产与供应；建设工程勘察；建设工程施工；建设工程设计；天然水收集与分配。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（2）公司概况中山公用水务投资有限公司前身是创建于1959年的石岐水厂，2008年随母公司吸收合并成为中山公用事业集团股份有限公司下属全资子公司，公司名称于2017年6月由中山市供水有限公司变更为中山公用水务有限公司，2022年6月更名为中山公用水务投资有限公司。公司以城市供水为主，涵盖水质监测、工程设计、施工安装、信息技术、水处理技术研发等相关业务，公司现有员工1,277余人。城市供水：拥有中山公用水务投资有限公司等10家全资公司、7家参控股公司，建有广东省供水行业首家获得国家实验室认可的水质检测中心，目前日供水能力达206万n供水总量约占中山市的80%,供水管道长度达6,500公里，服务群众约300万人。3、委托人2统一社会信用代码：1144200000733321IF名称：中山市人民政府西区街道办事处住所：广东省中山市西区富华道升华路8号负责人：谢军杰有效期：长期4、委托人3及被评估单位（1）工商注册登记情况统一社会信用代码：91442000282032325K名称：中山市西区沙朗供水有限公司类型：其他有限责任公司住所：中山市西区沙朗金港路边（金港路5号之1）法定代表人：常志华注册资本：127万元人民币成立日期：1992-02-19营业期限：长期经营范围：自来水供应；自来水设备安装、维修；销售水暖器材、供水设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）二（2）公司概况中山市西区沙朗供水有限公司前身为沙朗镇自来水服务公司，成立于1992年，后于1999年转制，转制后公司名变更为中山市西区沙朗公司有限公司，股东为中山公用水务有限公司（后更名为中山公用水务投资有限公司）、中山市西区水利所，注册资本为人民币58万元。2000年4月27日，经股东会决议通过，同意公司注册资本由58万元增至127万元。2022年8月8日，经股东会决议通过，同意原股东中山市西区水利所将其所持有的股权转让给中山市西区街道水务事务中心。变更后各股东及持股比例详见下表股东（投资人）名称出资额（万元）持股比例（%）备注中山公用水务投资有限公司69.8555以货币出资中山市西区街道水务事务中心57.1545以货币出资合计127100中山市西区沙朗供水有限公司主要负责自来水供应、管网建设、改造和维护管理等工作。公司下设三个职能部门全面负责公司经营业务，分别为综合部、客服部、管网部共有在职员工20人。目前公司管辖区域供水面积17平方公里，共有5个行政社区，供水户数达三万户供水管道总长度63.71公里，2022年供水量1274.84万,供水漏损率14.87%。（3）近三年及评估基准日资产、财务、经营状况1）资产、负债和所有者权益简表单位：人民币万元指标名称2020-12-312021-12-312022-12-31评估基准日一、总资产2,855.592,700.364,614.69