吉电股份：北京吉能新能源科技有限公司拟股权收购涉及的吉电定州新能源科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

声明1摘要3正文6一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况6二、评估目的10三、评估对象和评估范围10四、价值类型12五、评估基准日12六、评估依据13七、评估方法16八、评估程序实施过程和情况24九、评估假设26十、评估结论29十一、特别事项说明31十二、资产评估报告使用限制说明36十三、资产评估报告日36附件38声明（一）本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。（二）委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。（三）本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。（四）本资产评估机构及其资产评估专业人员提示本资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。（五）本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。（六）本资产评估机构及其资产评估专业人员按委托人指定的评估对象和范围进行了评估，委估资产和负债的详细清单由委托人和被评估单位提供，并经其签章确认。我们对可能属于评估范围内的其他资产给予了应有的关注，我们敬请有关当事方高度注意交易对象、范围与评估对象、范围的一致性。（七）本资产评估机构及其资产评估专业人员与资产评估报告中的评估对象在过去、现时和将来都没有利益关系；与有关当事方及相关人员没有任何利益关系和偏见。（八）资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。但我们仅对评估对象及其所涉及资产的价值发表意见，我们无权对它们的法律权属作出任何形式的保证。本报告亦不得作为任何形式的产权证明文件使用。（九）本资产评估机构及其资产评估专业人员对委估资产价值所做的分析、判断受本报告中的假设和限制条件的约束，评估结论仅在这些假设和限制条件下成立。为了合理地正确使用本评估报告，我们敬请资产评估报告使用人应当密切关注本报告的“评估假设“、"特别事项说明''和"资产评估报告使用限制说明二（+）本资产评估机构及其资产评估专业人员执行本项资产评估业务的目的是对委估资产所具有的价值进行分析估算并发表自己的专业意见，我们不会为当事人的决策承担责任。我们敬请报告使用者注意，评估结论仅在本报告载明的假设和限制条件下成立，并且不应该被认为是委估资产在市场上可实现价格的保证。（十一）本资产评估机构及其资产评估专业人员对房屋建筑物和机器设备等实物资产的勘察按常规仅限于其表观质量和使用、保养状况，未触及被遮盖、隐蔽及难于接触到的部位，我们未受委托对它们的质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人提供的资料为基础，如果这些评估对象的内在质量有瑕疵，评估结论可能会受到不同程度的影响。（十二）本资产评估报告仅供委托人为本报告所列明的评估目的服务和送交财产评估主管部门审查使用，本评估报告的使用权归委托人所有。除按规定报送有关政府管理部门或依据法律需公开的情形外，未经本资产评估机构许可，报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上。北京吉能新能源科技有限公司拟股权收购涉及的吉电定州新能源科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要信费评报字（2023）第A10271号以下内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。本公司一上海立信资产评估有限公司接受北京吉能新能源科技有限公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法和市场法，按照必要的评估程序，对北京吉能新能源科技有限公司拟股权收购涉及的吉电定州新能源科技有限公司的股东全部权益价值在2023年7月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：评估对象：吉电定州新能源科技有限公司的股东全部权益价值。评估范围：吉电定州新能源科技有限公司的全部资产和负债。根据吉电定州新能源科技有限公司在2023年7月31日的资产负债表,总资产账面值为34,844.35万元，负债账面值为21,296.19万元，净资产账面值为13,548.16万元。评估基准日：2023年7月31日评估目的：对吉电定州新能源科技有限公司的股东全部权益价值进行评估，提供其在评估基准日的市场价值，为委托人拟股权收购提供价值参考。价值类型：市场价值主要评估方法：收益法、市场法，破终选取收益法结果。评估结论：经评估，吉电定州新能源科技有限公司在评估基准日的股东全部权益价值为人民币13,736.09万元，.人民币壹亿叁仟柒佰叁拾陆万零玖佰元整。.',f<评估结果汇总表评估基准日：2023年7月310金领单位：人民币万元¾目账面价值评估价值增减值增值率%ABC=B-AICA×1001流动资产14.092.702非流动资产20,751.653其中：固定资产19,791.954在第工程154.505使用权费产368.376无形资产436.837费产总计3444.358流动负债11,414.029非流动负债9,882.17IO负债合计21296.19Il净资产(所有者权益)13,548.1613,736.09187.931J9评估结论使用有效期：本评估结论的使用有效期为一年，即自2023年7月31日至2024年7月30日有效。对评估结论产生影晌的重大假设前提和特别事项：(一)定州40兆瓦生态养殖光伏发电项目批复装机容量为40MW,实际装机容量为40MW,共分两期建设；第一期装机容量20MW,并网时间为2016年4月29日，批复光伏电站含税上网电价1.00元ZkWh其中有IOMW于2023年3月17日纳入国补目录：第二期装机容量20MW,为平价项目，并网时间为2017年12月29日，批复光伏电站含税上网电价0.85元kWh其中有5MW于2021年12月15日纳入国补目录。本次评估中假设定州20兆瓦生态舞殖光伏发电一期项目剩余IoMW能够顺利纳入国补目录，并在经营期内获得新能源补贴。(一)纳入评估范围的房屋速筑物所占用土地为企业通过出让方式取得的集体商业用地，但房屋设筑物尚未办理权证，本次评估通过查阅竣工决算、结算资料及竣工图等核查企业申报的建筑面积，根据企业提供的说明，该房产权证正在办理中。本次评估不考虑该事项对评估值的影响。(三)根据北京吉能新能源科技有限公司与吉电定州新能源科技有限公司共同出具的说明：】、累计至2023年10月底，吉电定州新能源科技有限公司垫付且尚未返还的职工薪酬共计1,039.43万元，该部分职工薪酬巳计入吉电定州新能源科技有限公司的营业成本，收到返还款时计入其他业务收入。2、吉电定州新能源科技有限公司在2022年已收到306.42万元职工薪酬返还款，剩余未返还的累计金额共计1,039.43万元，北京吉能新能源科技有限公司将在2024年底前向吉电定州新能源科技有限公司支付。3、吉电定州新能源科技有限公司从2024年初开始不需为北京吉能新能源科技有限公司垫付相关职工薪酬。本次评估过程中，对于尚未返还的1,039.43万元职工薪酬在2024年其他业务收入中进行预测，并且自2024年开始不再在营业成本中预测相关职工薪酬。为了正确使用评估结论，请报告使用者密切关注本报告中的“资产评估报告声明”、“评估假设特别事项说明”和“资产评估报告使用限制说明''及其对评估结论的影响。除按规定报送有关政府管理部门或依据法律需公开的情形外，未经本资产评估机构和签字资产评估师书面许可，本报告摘要不得被摘抄、引用或披露于任何公开的媒体。北京吉能新能源科技有限公司拟股权收购涉及的吉电定州新能源科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告正文信资评报字（2023）第A10271号北京吉能新能源科技有限公司：本公司一上海立信资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用收益法和市场法，按照必要的评估程序，对贵公司拟股权收购而涉及的吉电定州新能源科技有限公司股东全部权益价值在2023年7月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况（一）委托人统一社会信用代码：91110106348438142H企业名称：北京吉能新能源科技有限公司注册号：110106019388160法定代表人：张勇类型：有限责任公司（法人独资）成立日期：2015年06月24日注册资本：75400.00万人民币核准日期：2022年09月01日登记机关：北京市丰台区市场监督管理局登记状态：存续（在营、开业、在册）住所：北京市丰台区方庄南路15号楼4层2座520经营范围：技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电力供应（仅限售电服务）；生物质能技术服务；储能技术服务；新兴能源技术研发；太阳能发电技术服务；风力发电技术服务；集中式快速充电站；电动汽车充电基础设施运营；热力生产和供应；供冷服务；合同能源管理。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。（二）被评估单位1 .企业注册登记信息统一社会信用代码：9113068233604569ID企业名称：吉电定州新能源科技有限公司注册号：130682000044909法定代表人：王浩类型：其他有限责任公司成立日期：2015年04月21日注册资本：10004.48万人民币登记机关：定州市市场监督管理局登记状态：存续(在营、开业、在册)住所：定州市砖路镇砖路村南(镇政府院内五排六号)经营范围：新能源、可再生资源项目开发、投资(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2 .被评估企业的历史沿革吉电定州新能源科技有限公司成立于2015年04月21日，由吉林电力股份有限公司出资设立，注册资本3,400.00万元2018年8月，吉林电力股份有限公司对吉电定州新能源科技有限公司增资，增资后注册资本变更为6,695.00万元。2019年3月，交通金融资产投资有限公司对吉电定州新能源科技有限公司增资，增资后注册资本变更为10,004.48万元。增资后股权结构如下表:金额单位：人民币万元股东名称认缴出资实缴出资认缴比例()实缴比例()吉林电力股份有限公司6,695.006,695.0066.9266.92交通金融资产投资有限公司3,309.483,309.48