国企74个风险点防控手册.docx

名目第一章国企干部的法律风险防控风险点1：个人为企业承担担保责任风险点2:将有担保的借款变更为无担保借款风险点3:担任法定代表人风险点4:监事会职权的行使凤险点5:避开构成"非法汲取公众存款罪”风险点6:避开构成“贷款诈骗罪”风险点7:避开构成“欺诈发行股票、债券罪”风险点8:虚开、骗取、虚开（专用）发票罪风险点9:骗取贷款罪风险点10：高利转贷罪风险点11：逃税罪风险点12:挪用资金罪风险点13:公司、企业人员受贿罪第二章三重一大的法律风险防控风险点14:国有企业股权转让的法律风险风险点15:国企（政府）可以将PPP项目的股份全部转让给社会资本方吗？风险点16:平安事故、融资、担保等决策的法律风险风险点17:大额资金使用第三章企业融资法律风险防控风险点18:缩短资金在公司账户上的停留时间风险点19:抵押物不符合法律规定的法律风险风险点20:抵押手续不完备可能会致使抵押权无法设立风险点21:权利质押手续不完备的法律风险第四章对外投资、合作、开发的法律风险防控风险点22:股东之间商定保底分红条款之效力及风险风险点23:国企对外投资的风险第五章房地产开发的法律风险防控风险点24:被征收房屋的补偿金如何确定？风险点25:土地出资是否受"已履行开发投资总额25%以上”的限制？风险点26:土地使用权作价出资的法律风险风险点27:资产并购和股权并购哪种好？风险点28:收购时未达到转让条件有何风险及如何应对？风险点29:被收购方在房产并购中有哪些风险及如何应对？风险点30:开发商如何规避争议中适用中标协议？风险点31:发包人指派分包的合法措施有哪些？风险点32:单位如何应对施工索赔？风险点33:工程协议无效的情形与后果有哪些？风险点34:单位如何扣留施工单位的保修金？风险点35:开发商采纳"售后包租”方式销售商品房的风险防范风险点36:商品房按揭中开发商有哪些法律风险及整体防范建议风险点37:开发商提供阶段性担保后如何自保？风险点38:如何防范商品房买卖协议中第三人付款行为的法律风险？风险点39:开发商“垫首付”存在哪些风险？风险点40:如何防范将来违约方主张协议商定的"违约金过高"的风险？风险点41:购房人未按认购书商定签署预（销）售协议能否取回定金？风险点42:庭院私属如何通过协议实现？风险点43:让利承诺书的法律效力？风险点44:项目经理与建筑施工企业签订内部承包协议的法律效力风险点45:委托实际施工人作为项目部的负责人的法律风险风险点46:项目经理部成员对外签字的效力风险点47:项目部与包工头签劳务协议需谨慎风险点48:注意施工许可的期限风险点49:注意审查分包人的法人资质风险点50:注意审查分包人的履约信用风险点51:建筑企业将工程对外挂靠风险风险点52:房企以"名股暗债”方式融资，其对赌条款是否有效？第六章国企内部管理法律风险防控风险点53:公司的公章究竟该谁拿风险点54:尽量以子公司的名义签署协议风险点55:项目章、部门章刻上：出具承诺、借款、担保及签订协议等无效风险点56:融资应当尽量使用专用的融资新账户风险点57:国企要避开以书面方式追认之前遗留下来的不合理决议风险点58:减轻春节的还款压力风险点59:公司应当如何防止印章使用失控风险点60:聘请录用条件设定不合理的法律风险风险点61:未依法履行告知义务的法律风险风险点62:忽视入职前健康检查的法律风险风险点63:招用未解除原劳动关系职工或员工风险点64:录用离退休人员的法律风险风险点65:未签订书面劳动协议的法律风险风险点66:试用期条款商定不当的法律风险风险点67:未依法商定服务期的法律风险风险点68:竞业限制条款商定不当的风险风险点69:未依法支付社会保险的法律风险风险点70:对职工或员工进行罚款的法律风险风险点71:逆向派遣及违规派遣的法律风险风险点72:劳务派遣用工比例过高的风险风险点73:未协商全都解除劳动协议的风险风险点74:经济性裁员过程中的法律风险第一章国企干部的法律风险防控1.险点1:个人为企业承担担保责任I企业的融资贷款及其他业务往来的金额一股都比较巨大，若领导个人为其承担担保责任，可能会导致个人的资产被全部用制执行的风险.无论是一般担保责任还是连帝担俣贵任，担保人在承担担保责任后，可以向债务人进行等款的追借来弥补自己的损失.但是若企业破产后，个人在承担担保表任后可能无法向破产公司进行足酸追信，风险一制个人尽量不要在企业的融资借款协议或业务往来上以担保人的身份签字.若个人确因工作需要，在融合借款协议或业务往来上以担保人的身份签字后，也要在其任期届满前将该笔款项清偿，避免留下后遗症。法传越按1 .担保法第六条本法所称保证，是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为.2 .担保法第十九条当事人对保证方式没有约定取Ir均定不明确的,按照连帝贵任保证承担保证贵任.1彼点2 :将风险识别国有企业的领导往往是由政府从体制内进行选送并予以货派,是代表国家行使权力，与私"企业的领导有着本质的区别.如果原借款协议有担保，该弟僧款成为呆账的可能性就会大大降低.看领导后续将有担保的借款变更为无担保借款，就追加了谈笔借款无法收回的风险.若后域该笔信款确未能收回，造成经济损失30万元以上的，可能会被处三年以下有期徒刑或者拘役；造成经济损失150万元以上的，可能被判处三年以上七年以下有期徒刑，领导要杜绝将有担保的借款变更为无担保借款；若因"不相关因素"必须予以变更，也要有相关领导的批示，并在相关会议上集体亩议通过；如果在既没有相关批示又不得不予以变更的情形下，相关领导要做好有关倩况的详细记录并将有关斐料收里存档，在相关会议上隽体市议通过（但风险仍然存在）.m®（关于办理渎职刑案件适用法律若干问题的好分（一）第七条依法或者受更托行使国京行政*理职权的公司、企业、事业单位的工作人员，在行使行政管理职权时滥用职权或者玩忽职守，构成犯菲的，应当依照全国人民代表大会常务委员会关于（中华人民共和国刑法第九章渎职!三主休谴用问题的第释的规定,适用渎职等的规定追究刑责任.刑法常一百六十八条【国有公司、企业、事业单位人品失职罪】【国有公司、企业、事业单位人员滥用职权罪】国有公司、企业的工作人员，由于严重不负责任或者滥用职权，造成国有公司、企业破产或者严重拐失，致使国家利益遭受重大损失的，处三年以下有期徒刑或者拘役；致使国家利益遭受椅别重大损失的，处三年以上七年以下有期徒刑.国有事业单位的工作人员有前期:行为，致使国家利造il受重大损失的，依照前期:的规定处罚.国有公司、企业、事业单位的工作人员，徇私发弊，犯前两款界的,依照第一款的规定从重处行.关于办理渎职刑事案件适用法律若干问题的解释（一）第一祭国家机关工作人员滥用职权或者玩忽职守，具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十七条规定的致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失a：（一）造成死亡1人以上，或者重伤3人以上，或者搓伤9人以上，或者重伤2人、轻伤3人以上，或者重伤1人、轻伤6人以上的；（二）造成经济损失30万元以上的；（三）造成恶劣社会影响的；（四）其他致使公共财产、国家和人国利益遭爱重大损失的情形.具有下列情形之一的，应当认定为刑法第三百九十七条规定的”情节特别严重"：（一）造成伤亡达到前款第（一）项规定人数3倍以上的；（二）造成是济损失150万元以上的；（三）造成前款规定的损失后果，不报、迟报、谎报或者授念、指使、强令他人不报、迟报、汽报事故情况，致使损失后果持续、扩大或者抢救工作延误的；（四）适成待别恶劣社会影响的；（五）其他待别严重的情节.险点3:担任法定代表人法定代表人对外以公司的名义行事，作为公司法人治理结构中最重要的组成部分，法定代表人曾经是公司老板当仁不让的位置.但是，现如今，越来越穿的老板不愿意出任法定代表人，而是将此位置委以他人出任，并为此支付报酬.这是什么原因呢？担任法定代表人，到底存在怎样的法律风险呢？1民事方面的法律风跄违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，其应当承担IS供责任.如果具他垄事、盆事、急坡管理人员存在违法或侵权行为，而法定代表人签署了相关文件或参与了相关决策，则可能被认定为共同侵权。如果法定代表人滥用公司法人独立地位，则应对公司债务承担连带贵任；而如果其利用关联关系损害公司利避，则其也应当IS偿相应损失.【2】行政方面的法律风险从事非法经营，向登记机关、税务机关隐瞒真实情况、弄虚作假、抽逃资金、隐匿财产逃避质务，解散、被撤销、被宣吉破产后，值自处理财产，变更、终止时不及时申请办理登记和公吉,使利害关系人遭受重大损矢的，从事法律禁止的其他活动，痘害国家利益或者公共利益的对法定代表人可以给予行政处分、罚款.构成犯罪的，依法追究刑事责任：3刑事方面的法律风雌单位犯罪的，同时处置法定代表人。例如：逃脱罪、职务侵占菲、挪用台全菲、非法经营罪、非法吸收公众存贪罪、非匡家工作人员受贿罪、对国家工作人员行贿罪等.4其他方面的法律风险如公司欠缴税款，税务机关可阻止真法定代表人出境；如公司被执行，司法机关可限制具法定代表人出境.风险管制法定代表人应注重法律知识的学习及法律风险意识的培养.法定代表人应当定期激请专业人士对管理骨干及精英进行培训，确保公司运行过程中各个环节的合法合规运行.在日客生户及重大事件的决策过程中，也应当咨询专业人士，听取意见和建议，防微社渐，降低风险.重视集体决策，对违法违章行为提出异议，并将之记载于会议纪要上.尽量完善管理制度，如重大事项决策的法律咨询制度.法定代表人异议制度等。必要时，与保险公司合作，设立执行责任风瞳保除制度，由公司为法定代表人购买责任保检,以尽可能曜低职务行为带束的法律风险.对于挂名法定代表人，应当签订挂名协议,明确贵任承担问题.里然挂名人不因签订挂名协议而免天，但其可根据应协议要求公司对其造成的相应损失承担Jgf责任.如此，以最大限度地减少自身的损国有独奏公司监事会成员不得少于五人，其中职工代表的比例不得低于三分之一,具体比例由公司章程规定.监事会成员由国有资产监督管理机构委派.但是，滥事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生.监事会主席由国有资产监督管理机构从监事会成员中指定.渣管可能不庶患接受监督.监事会不承担实质性的工作。很多监事并不履行公司任何实质性的工作任务，对于公司运营不甚了解,可能起不到良好的监督作用；监事会可能资失独立性，受到量事会的限制.监事会人数不得少于5人。监事过多，则会增加公司的监曾成本,监事过少，则达不到监督的作用.为了保证监事会的独立性，禁止苗事和高级管理人员减任监事，加强法律法规，正说认识目身的职责.加强财务和识的学习，加强监会的监督力度.加强制度建设，提升管理能力.a三e½公司法第七十一条匡有独资公司监事会成员不得少于五人，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定.监事会成员由国有资产监督管理机构委派；但是，监事会成员中的职工代表由公司职工代表大会选举产生.监事会主席由国有资产监督管理机构从芸事会成员中指定.第五十四条监事会、不说监事会的公司的监，行使下列职权:（一）检查公司财务；（二）对董事、高级管理