部门评价报告.docx

部门评价报告一、基本情况（一）项目概况为深入贯彻党的二十大精神，坚持摘帽不摘责任、不摘政策、不摘帮扶、不摘监管。强化巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接责任落实，继续执行主要帮扶政策，进一步加大帮扶协作、对口支援、定点帮扶、社会帮扶力度，稳定乡村振兴队伍，强化基层帮扶力量。保持帮扶政策的总体稳定，健全完善防止返贫监测和帮扶机制，实施乡村建设行动，持续壮大帮扶产业。做好脱贫人口的稳岗就业，做好易地搬迁后扶工作。本次公开2个项目，分别是1、雨露计划补助；2、专项业务经费。2个项目均已实施，资金使用及时有效，达到预期目标。（二）项目绩效目标在促进全南县经济高质量发展、全面推进乡村振兴总目标的指导下，准确把握中央对巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的新要求，健全责任落实、政策落实、监管落实、帮扶落实等工作体系，完善乡村文明治理体系，创新防止返贫动态监测、精准帮扶、考核督查等工作机制，聚焦脱贫户和“三类人员"，精准综合施策，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围为确保维持县乡村振兴局日常办公正常运转和年度巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接目标任务的顺利完成。本次评价主要对2个项目的专项资金到位、使用、管理以及取得的绩效进行全方位、综合性的评价，客观反映专项资金的使用效益，指出资金使用和项目管理上存在的不足，并提高财政资金使用的有效性和导向性，作为以后年度立项和安排专项资金的重要依据。（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准本次绩效评价指标的确定遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则及经济性原则。根据县财政局文件精神，结合项目开展的实际情况，本次对项目的绩效评价指标分项目决策30分、项目过程25分、项目产出20分、项目效益25分四大部份，总分值为100分。项目决策指标包括立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性6个三级指标；项目过程指标包括资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性5个三级指标；项目产出指标包括在职人员稳定性、项目验收合格性、资金拨付及时性、资金支出控制在预算范围内4个三级指标;项目效益指标包括促进脱贫户和"三类人员"增收、提高脱贫户和“三类人员"幸福指数、提高人居环境质量、持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接、服务对象满意度5个三级指标。具体的评价指标体系详见附件。本项目拟采用定性和定量分析相结合、书面评价和实地评价相结合的方法，严格按照财政支出绩效评价的“科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明"的原则，根据具体评价指标的不同，灵活运用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等绩效评价具体方法，对项目作出综合性评价意见。（三）绩效评价工作过程根据文件要求，评价工作分三阶段进行：1前期准备明确评价对象、评价工作目标及评价要求；组成项目评价工作组，了解项目总体情况、绩效评价政策、评价标准，收集相关资料，设计评价指标。2.组织实施评价工作组进一步听取有关情况汇报，了解项目完成进度、组织管理等总体情况；查阅、收集有关文件、规章制度、工作台帐等评价资料；审查项目资金的透明度，调查相关管理制度是否建立健全并落实到位，根据审查结果分析项目资金到位、资金管理使用情况及组织管理水平；查看与项目相关的财务会计报表、账簿、会计凭证，了解各项收支情况、审核专款专用情况、财政资金到位情况、实际支出情况和财务管理状况；核实和统计相关数据资料，评价各项目有否达到项目预期目标。3.分析评价对收集的资料进行整理、分类和分析，评价工作组成员进一步计算统计定量指标，对定性指标做出经验判断，并运用相应的评价方法对绩效情况进行综合性评价。组织讨论，评价打分，形成评价结论，提出存在问题、建议和意见，撰写初步评价报告。三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）根据开展绩效评价工作的有关要求，结合全南县乡村振兴局的具体情况设计了绩效评价考核指标体系，从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四方面进行了评价，支出项目用途合理，运行规范，成效明显，评价结果为项目决策30分、项目过程25分、项目产出20分、项目效益25分,综合评价得分为100分，绩效评价等次为优秀。（详见评分表）四、绩效评价指标分析（一）项目决策情况项目立项-立项依据充分性，本指标5分。1、项目立项按照政策文件要求执行，得1分；2、项目内容、目的明确,得2分；3、项目具有可行性、经济性，得2分。本项实际得5分。项目立项-立项程序规范性，本指标5分。1、项目立项符合法律法规和政策文件要求，得2分；2、项目采用审批制，层层审核把关，得3分。本项实际得5分。绩效目标-绩效目标合理性，本指标5分。1、项目有绩效目标，得1分；2、项目绩效目标与实际工作内容具有相关性，得1分；3、项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，得1分；4、与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，得2分。本项实际得5分。绩效目标-绩效指标明确性，本指标5分。1、将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，得1分；2、通过清晰、可衡量的指标值予以体现，得2分；3、与项目目标任务数或计划数相对应，得2分。本项实际得5分。资金投入-预算编制科学性，本指标5分。1、预算编制经过科学论证，得1分；2、预算内容与项目内容匹配，得2分；3、预算额度测算依据充分，按照标准编制，得2分。本项实际得5分。资金投入-资金分配合理性，本指标5分。1、资金分配依据充分，得1分；2、资金专款专用，得2分；3、资金分配额度合理，得2分。（二）项目过程情况资金管理-资金到位率，本指标5分。资金到位率100%,本项实际得5分。资金管理-预算执行率，本指标5分。预算执行率100%,本项实际得5分。资金管理-资金使用合规性，本指标5分。1、符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，得2分；2、资金的拨付有完整的审批程序和手续，得1分；3、符合项目预算批复或合同规定的用途，得1分；4、不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得1分。本项实际得5分。组织实施-管理制度健全性，本指标5分。1、己制定或具有相应的财务和业务管理制度，得2分；2、财务和业务管理制度合法、合规、完整，得3分。本项实际得5分。组织实施-制度执行有效性，本指标5分。1、遵守相关法律法规和相关管理规定，得1分；2、项目支出调整手续完备，得2分；3、项目资料齐全并及时归档，得2分。本项实际得5分。（三）项目产出情况产出数量-在职人员稳定性，本指标5分。全南县乡村振兴局共有预算单位1个。编制人数17人，其中：公务员编制6人，全部补助事业编制11人；实有人数15人，其中：公务员编制6人，全部补助事业编制9人；临聘人员0人；离休人员O人;退休人员2人。本项实际得5分。产出质量-项目验收合格性，本指标5分。1、所有项目已竣工，得1分；2、经国家、省、市、县、第三方检查审查，项目都落实到位，得2分；3、项目验收程序规范，材料齐全，得2分。本项实际得5分。产出时效-资金拨付及时性，本指标5分。严格按照资金拨付程序拨付，已足额、及时到位。本项实际得4分。产出成本-资金支出控制在预算范围内，本指标5分。对于当年能够完成的项目，原则上一次足额安排专项资金，不留缺口；对于实施期限较长的单个项目，按规定的期限分年度安排资金；资金支出未超出预算额度。本项实际得5分。（四）项目效益情况经济效益-促进脱贫户和"三类人员"增收，本指标4分。始终把脱贫户和"三类人员"增收作为巩固脱贫成果的重要任务，持续压紧压实工作责任，严格落实党委政府主体责任、行业部门主管责任，严格按照省、市、县的统一安排，全力抓好增收致富各项工作的落实。社会效益-提高脱贫户和"三类人员"幸福指数，本指标4分。全南县巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作取得了明显的成效：，脱贫户和"三类人员"收入显著提高。群众生产生活条件显著改善，发展壮大村集体经济增强了党组织的向心力，县域经济发展能力显著增强，辐射带动就业、创业、发展产业能力增强，群众幸福指数提高。本项实际得5分©环境效益-提高人居环境质量，本指标4分。全面推进农村无害化改厕，有效治理农村生活垃圾。基础设施水平明显提升，乡村治理能力显著提升，人居条件切实改善。本项实际得5分。可持续影响-持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，本指标4分。全南县乡村振兴局建立健全长效机制，严格项目资金使用管理，加快项目建设进度，强化项目资金公告公示，规范项目资金档案整理，做好系统信息录入工作,严格实施项目。本项实际得5分。满意度-服务对象满意度，本指标4分。群众的满意度是乡村振兴干部作风建设的晴雨表。经省、市、县巩固拓展脱贫攻坚成果调查，我县脱贫群众对相关服务干部都很满意。群众满意度提升的背后，是所有乡村振兴干部推动解决群众急难愁盼问题的持续努力。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（一）评价结论经评价组审慎评价，2022年度预算绩效评价得分为94分。评价等级为优秀。（二）存在问题虽然所有资金已达到预期目标，但是和上级要求还有些差距，比如一些绩效指标还需更加细化。（三）改进建议加强研究讨论定性定量评价指标，细化评价指标。六、有关建议无七、其他需要说明的问题无全南县乡村振兴局2023年4月3日