县文化馆2015年度部门决算公开编制说明.docx

预算绩效情况说明（一）预算绩效管理工作开展情况。本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本部门在预算编制、预算执行、综合管理及整体效益各方面都完成得较好，但在执行中期评估、综合管理方面还需进一步加强管理和控制，本部门将在以后的工作中进一步加强预算管理，严格控制各项经费的开支，提高经费的使用效率，确保财务管理合法、规范、高效。（二）部门开展绩效评价结果。本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评。2021年度部门整体支出绩效评价报告一、基本情况衡阳县财源收入服务中心，为县财政局所属副科级公益一类事业单位，主要负责财源规划建设、政府非税收入、财政票据管理等相关事务性工作。（一）部门整体支出概况2021年本单位总收入为371.54万元，其中一般公共财政拨款预算收入37L54万元，年度总支出为371.54万元。2021年本单位现有人员38人，其中编制关系调入人员26人，其余12人由各相关单位抽调。（二）部门整体支出绩效目标完成情况L共性目标完成情况（1）预决算公开情况。本单位2021年度预决算情况均按要求在网上公开，其数据与财务数据一致。（2）绩效管理开展情况。在编制部门预算时，我单位编制了绩效目标，并随同部门预算一并申报Q根据县财政局的要求开展了整体支出绩效自评。（3）制度建设情况。为了规范管理，我单位制定了财务管理制度、内部控制手册等规章制度。（4）“三公”经费控制情况Q加强了“三公”经费支出管理，取得了良好的效果，2021年“三公经费”支出为3.52万元，其中公务接待费0.15万元，公务用车运行维护费3.38万元。（三）部门整体支出使用管理情况我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度°所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金财务管理办法，做到专款专用。二、绩效评价工作情况(-)绩效评价目的此次绩效评价的目的是：严格落实预算法及省、市绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益。(二)绩效评价的主要过程根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和部署，各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。通过开展部门整体支出绩效评价，全面了解、分析部门预算，执行并公开、“三公”经费管理、相关政策制度执行、资产管理及部门工作绩效等情况，进一步规范资金管理围绕绩效目标开展工作，加强财务管理，强化支出责任，提高财政资金使用绩效。三、存在的主要问题预算绩效管理工作有待加强。虽然单位开展了预算绩效管理工作，但仍存在一些不足：一是绩效目标设立不够细化、量化；二是部门整体支出绩效自评工作不够全面，绩效自评报告质量有待进一步提升Q四、建议加强预算绩效管理Q一是规范绩效目标编制，科学选定绩效指标，合理确定指标标准；二是切实开展绩效评价自评工作，在充分调研和分析的基础上对资金的运用、制度的落实加以评判、分析、研究，通过对资金项目的跟踪与论证，客观的发现项目中存在的问题，并采取有效的措施和方法进行提升和优化，进一步的发挥绩效的作用。