部门整体支出绩效评价共性指标框架.docx

部门整体支出绩效评价共性指标框架一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分投入（20分）目标设定（14分）绩效目标合理性（6分）每项指标评价要点加2分。评价要点：是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划2分是否符合部门“三定”方案确定的职责2分是否符合部门制定的中长期实施规划2分6绩效指标明确性（8分）每项指标评价要点加2分。评价要点：是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务2分；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。是否与部门年度的任务数或计划数相对应2分；是否与本年度部门预算资金相匹配2分。8预算配置（6分）在职人员控制率（2分）以100%为标准，在职人员控制率WlOO乐计2分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）X100%O在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。2“三公经费”变动率（2分）“三公经费”变动率为0,计5分；“三公经费”>0,每超过一个百分点扣1分，扣完为止。“三公经费”变动率=（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额X100%。“三公经费年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。1重点支出安排率（2分）“重点支出安排率”>50%,计2分，每下降一个百分点扣0.5分，扣完为止。重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支出）×100%o重点预算支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的预算支出支出总额。预算总支出：部门年度预算安排的预算支出支出总额。2过程（40分）预算执行（26分）预算执行率（5分）100%计满分，每低于1%扣1分，扣完为止。预算执行率二（预算执行数/预算数）×100%o预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。5一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分预算调整率（3分）100%计满分，每下降5%扣1分，扣完为止。预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%o预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。3支付进度率（3分）100%计满分,每低于5%扣1分，扣完为止。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%o实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、本级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。2结转结余率（3分）0%计满分，每超过5%扣1分，扣完为止。结转结余率;结转结余总额/支出预算数X100%O结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。2结转结余变动率（3分）0%计满分，每超过5%扣1分，扣完为止。结转结余变动率=（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额×100%o2公用经费控制率（3分）100%以下（含）计满分，每超出现扣1分，扣完为止。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%o3过程（40分）预算执行（26分）“三公经费”控制率（3分）100%以下（含）计满分，每超出现扣1分，扣完为止。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%o2一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分政府采购执行率（3分）100%计满分，每超过（降低）5%扣1分，扣完为止。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。3预算管理（8分）管理制度健全性（2分）L有内部财务管理制度，会计核算制度等管理制度，0.5分；2.有本部门厉行节约制度，0.5分；3.相关管理制度合法、合规、完整，0.5分；4.相关管理制度得到有效执行，0.5分。评价要点：是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度是否合法、合规、完整；相关管理制度是否得到有效执行。2资金使用合规性（2分）1.支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；2.资金拨付有完整的审批程序和手续；3.项目支出按规定经过评估论证；4.支出符合部门预算批复的用途；5.资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣0.5分，扪完为止评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关预算支出管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；预算支出的重大开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。2预决算信息公开性（2分）部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息未公开，每一项扣0.5分，扣完为止。评价要点：是否按规定内容公开预决算信息；是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。2过程（40分）预算管理（8分）基础信息完善性（2分）部门基础信息是否完善，缺一项扣0.5分，扣完为止评价要点：基础数据信息和会计信息资料是否真实；基础数据信息和会计信息资料是否完整；基础数据信息和会计信息资料是否准确。2资产管理（6分）管理制度健全性（2分）部门有加强费产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度的计1分；有效执行相关文件的计1分。反之不计分。评价要点：是否已制定或具有赞产管理制度；相关资金管理制度是否合法、合规、完整；相关资产管理制度是否得到有效执行。2一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分资产管理安全性（2分）部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴计满分，每一项不达标扣0.5分，扣完为止。评价要点：费产保存是否完整；资产配置是否合理；资产处置是否规范；费产账务管理是否合规，是否帐实相符；资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。2固定资产利用率（2分）100%计满分，每降低5%扣1分，扣完为止。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%o2产出（20分）职责履行（20分）实际完成率（5分）100%计满分,每超过1%扣1分，扣完为止。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%o实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。5产出（20分）职责履行（20分）完成及时率（5分）100%以下（含）计满分，每超出现扣1分，扣完为止。完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）×100%o及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。5质量达标率（5分）100%计满分，每超过1%扣1分，扣完为止。质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%o质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。5重点工作办结率（5分）根据绩效办2019年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。该项得分=（绩效办对应部分考核得分）重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%o重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。5效果履职效益（20经济效益（5分）部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际5一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分（20分）分）社会效益（5分）部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。5生态效益（5分）部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。5社会公众或服务对象满意度（5分）社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。社会公众或服务对象是指部门履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。595部门整体支出绩效评价基础数据表填报单位:财政供养人员情况编制数2020年实际在职人数控制率183103100%经费控制情况2019年决算数2020年预算数2020年决算数三公经费21.355145.641、公务用车购置和维护经费其中：公车购置公车运行维护21.354543.042、出国经费3、公务接待062.6项目支出：557.36927853.941、业务工作专项2、运行维护专项305.88628592.053、基本建设类项目251.48299261.89公用经费264.89320166.04其中：办公经费3.9815.69.81水费、电费、差旅费4.7912.814.53会议费、培训费0.6政府采购金额部门整体支出预算调整说明：“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。部门整体支出绩效评价报告一、部门、单位基本情况（一）部门机构设置：辰溪县城市管理事务中心为公益性一类事业单位，隶属县城市管理和综合执法局，全部为自收自支人员。编办核定我所编制人数为183人，其中在职职工103人，退休职工95人；其他人员共269人，其中编制外2人，公益性岗位人员248人，临时工19人。下设办公室、收费队、环卫执法队、清扫队、机械化作业队、清运队、垃圾处理质量监督站7个职能部门。（二）部门职责：1、负责县城85万平方米主次街道的清扫、保洁作业；20万平方米水域保洁；12座公厕、10座中转站的日常管理；2、县城生活垃圾的收集、运输和处理；3、负责县城环卫设施建设、运营与维护；4、负责县城环境卫生的督察管理；5、负责县城垃圾处理费的征收工作。二、一般公共预算支出情况（一）基本支出情况2020年一般公共预算财政拨款基本支出2083.45万元。其中：人员经费1917.41万元，占基本支出的92.03%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、退