药品GSP库存药品盘点管理制度.docx

药品GSP库存药品盘点管理制度文件名称库存药品盘点管理制度文件编号XX-XX-043-00执行日期编制人审核人批准人编制日期审核日期批准日期分发部门1 .目的为加强药品存货管理，保障库存药品的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映存货的结存及盈亏状况，使盘点更加规范化、制度化，为下阶段的销售计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本制度。2 .适用范围适用于本公司药品仓库存货的管理。3职责1.1 储运部负责人：负责盘点组织工作、主导盘点工作，组织召开盘点总结工作会议，进行盘点奖罚；1.2 储运部：负责仓库存货的盘点工作;1.3 财务部：负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核；并对盘盈、盘亏物品做出处理意见，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项存货进行稽核、盘点；1.4 质量管理部负责人：负责盘点盈亏调整的审批工作。4 .内容4.1 对盘点时间的要求4.1.1 存货盘点：每月进行一次小盘点（自盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），大盘点具体时间具体安排；4.1.2 若要变更时间，必须征得质量负责人同意方可;4.1.3 财务部人员不定期地抽查各部门的存货情况。4.2 盘点方式、方法4.2.1 盘点方式：动态盘点（即不停止经营）与静态盘点（即停止经营）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合；4.2.2 盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合；计算机系统数据与财务数据相结合；4.2.3 每月定期盘点采取动态盘点，以自盘为主、抽盘为辅的方式进行。盘点方法由储运部根据实际情况确定；4.2.4 季度大盘点采取静态盘点，以自盘、复盘、抽盘相结合的方式进行；4.2.5 不定期的盘点采取动态盘点、抽盘的方式进行，其盘点方法由财务部确定。4.3 盘点操作应严格按照盘点及盈亏处理操作规程规定的步骤进行,做到账、货相符。4.4 每月小盘结束后3个工作日内、每季大盘结束后5个工作日内，由质量管理部对盘点工作中存在的问题及原因进行分析，拟定纠正、预防措施。4.5 突击抽查4.5.1 财务部、质量管理部根据实际情况，共同指派人员抽查库存药品结存状况，原则上要求每季度不得低于一次突击抽查，抽查物品数量不得低于所抽查实物保管药品数量的5%;4.5.2 抽查日期及项目，以不预先通知储运部门为原则，组织工作可适当简化；4.5.3 抽查可采取由账至物或由物至账的方式，抽查人员若发现有差异应及时记录差异数量，并要求保管人员签字确认后交质量管理部门处理。5 .变更历史记录版本号执行日期变更原因和内容