财务管理制度.docx

财务管理制度一、财务工作人员必须具备和做到尽忠职守廉洁奉公、实事求事，严格执行财务制度, 遵守财经纪律。二、认真学习财务管理知识，提高业务水平，积极参与公司的经营管理工作，建立完 整的财务档案，正确核算成本费用及利润，按时准确编报会计报表，做好月、季、 年度财务计划和经营情况分析报告。三、加强流动资金管理，做好资金收支计划、资金平衡运用工作，严格检查备用金的 使用，严格执行库存现金限制，对应收款及时催收，组织资金回笼，充分发挥资 金使用率和合理性。四、严格审核原始凭证，所有凭证一定要有经手人（需验收的有验收人）、财务审核 签名及总经理签名批准后方可生效，凡不符合报销手续的单证，财务人员有权拒 绝付款。五、建立固定资产台帐明细帐、仓库实物明细帐，经常指导监督仓管员做好物资材料 出入库登记管理工作，凡购进任何物资材料必须严格把关，要根据单证的规格型 号、数量、单价、质量核对验收，并做好入库登记工作，领用出库时要凭领料单， 经手人签名，部门经理签名方可出库，并做好出库登记工作。六、严格执行费用开支标准和审批制度，各部门费用开支预借款须提前通知财务报总 经理批准方可借款，对大笔款项开支，需提前一星期做出书面申请计划，报董事 会审批。七、每月20日定为工资发放日，财务人员应及时根据所定的工资标准等级和考勤登 记计算好各项工资，认真做好发放工作。八、严格遵守税法，及时、准确填写好各种申报表，及时交纳税款，维护国家和公司 利益。九、财务人员必须认真贯彻执行国家财经方针政策法规和本企业的规章制度，敢于同不良现象作斗争，凡不符合或违反财务制度的可坚决予以抵制直至报董事会处理。十、会计工作（岗位责任）制度、出纳工作（岗位责任）制度、材料员工作（岗位责任）制度、仓管员工作（岗位责任）制度是本总则的不可分割细则制度条款。