盘点管理规定OK.docx

分位需发单总经理管理代表分发号数量文件修订记录制（修）订日期修订内容页码修订号编制审核批准盘点管理规定1、目的:为加强公司对物资的管理与监督，健全物资在仓储生产发展等各个环节的责任，使公司最高领导层能及时了解公司物资的正确性。2、盘点范围及时间公司原材料、半成品、成品、化学品、各仓库和车间全面盘点，原则上要求一年不得少于两次（每年6月底和12月底），原材料仓库及五金模具仓库，月尾根据工作需要指派部门人员实施盘点或重点盘点，其他部门根据实际需要，指派人员做不定期重点抽样盘点。特殊原因可临时盘点。3、职责3. 1由本公司管理阶层人员组成盘点小组，负责在指定区域范围内确实清点各项资产，并以盘点卡标识其相关内容及数量，记录在盘点统计表中生产中心及相关部门，对盘点工作，各仓管员要积极配合本部门及公司人员，做好记录，不得虚报、瞒报，并有盘点分析报告及盘点统计资料。4. 2复盘人员组成：由组织部门（财务部）选派人员担任，其职责在于核对初盘数量的正确性，收回盘点统计表及检查差异的原因，有无遗、漏盘点。4.盘点作业重要事项4. 1盘点前准备工作5. 1.l所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身工作职责及先行准备事项，必须深入了解。6. 1.2盘点人员盘点当日一律不准缺席或请假。5. 1.3盘点皆以静态盘点为原则，在盘点期间内应停止所有财物进出及移动。5、盘点流程5.1 在盘点之前对盘点的时间，人员作统一规划，并将同一类物品堆置一处，各单位应先整理有关账目，并准备盘点卡、盘点统计表。5.2 盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改；5.3 盘点物品时，盘点人均应依据实际盘点数量，详实记录于“盘点统计表”。5.4 盘点期间已收到料而未办妥入帐手续的原材料、销售退还品等，应分别存放，并予以标识。5.5 销售退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列帐，将盘点结果上报公司负责人，经批示后，原则上按下列程序办理：5. 6.对盘余的做进仓入帐，并标明“盘盈”字样；5. 7.对定额内盘亏，经部门负责人签字，报总经理批准后作报损处理；5. 8.对超过定额盘亏部分，由责任人说明情况原因，部门落实责任，部门负责人签字，报总经理审批，批准后作报损处理；6. 9.经审批后的余缺，财务中心必须按原因不同及时更帐，并注入相应科目，由公司行政中心负责督查；6.1 对盘亏责任的处理：1. 10.1属管理员过失造成，过失人按比例（10%-30%）赔偿损失，同时视情节处罚管理部门负责人；5. 10.2属不可抗拒的自然灾害造成的损失，向保险公司提出保险损失，经赔偿后的差额，在得到税务机关批准后，列入“营业外支出”一非常损失科目处理。6形成记录和引用文件5.1 形成文件QR/SC09盘点统计表QR/SC11盘点卡7. 2引用文件无