增值税预缴申报的操作流程.docx

增值税预缴申报的操作流程一.增值税预缴申报（1）事项描述纳税人（不含其他个人）跨地（市、州）提供建筑服务、房地产开发企业预售自行开发的房地产项目、 纳税人（不含其他个人）出租与机构所在地不在同一县（市）的不动产等按规定需要在项目所在地或 不动产所在地主管税务机关预缴税款的，需填报增值税及附加税费预缴表及其他相关资料，向税 务机关进行纳税申报。（2）办理材料序号材料名称数量备注1增值税及附加税费预缴表2份无有以下情形的，还应提供相应材料适用情形材料名称数量备注跨县（市、区）提供 建筑服务 的纳税人（I）与发包方签订的建筑合同复印件（加盖纳税人公章）1份查蛉后退回（2）与分包方签订的分包合同复印件（加盖纳税人公章）<3）从分包方取得的发票复印件（加盖纳税人公章）增值税及附加税费预缴表如下：增值税及附加税费预缴表税款所属时间：年 月 日至 年 月 日纳税人识别号（统一社会信用代码）：是否适用一般计税方法 是口 否口纳税人名称：金额单位：元（列至角分）项目编号：项目名称：项目地址：予页征项目和栏次销售额扣除金额于页征率预征税额1234建筑服务1销售不动产2出租不动产345合计6陶加税费城市维护建设税实际我缴 税额教育费附加实际预缴费 额地方教盲附加实际 覆缴费额声明：此表是根据国家税收法律法叔及相关规定填写的，本人（单彳对填报内容（及附带资料）的真实性、可堂性、完整性负责。纳税人（签章）：年 月日经办人：经办人身份证号：代理机构签章：代理机构统一社会信用代码：受理人：受理税务机关（章）：受理日期：年 月日增值税及附加税费预缴表附列资料（附加税费情况表）税（费）款所属时间：年 月日至年 月日纳税人名称：（公童）金额单位：元（列至角分）税（费）种计税（费）依据税（费）率 （%）本期应纳税 （费）额本期减免税（费）额增值税小规模纳税人"六税两费'3底征政策本期实际预缴税 （费）额增值税预缴税额减免性质 代码减免税（S）额本期是否适用口是否减征比例（%）减征额123=1X24567= (3-5) X68=3-5-7城市维护建设税教育费附加地方教肓附加合计（3）办理渠道可通过办税服务厅、电子税务局办理。那么在电子税务局具体如何操作呢？本文以福建电子税务局操作为例，下面一起来学习吧！二、电子税务局具体操作一、企业账号登录电子税务局，进入【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【申报税（费）清册】-【其 他申报】模块。I退出常用功能iS我的信息我要办税我要直向互动中心公众服务 收藏管理 代开增值税专用发票 发票领用 按期应率Ig事项办理瑁值税向凭证管理套餐业务税收3猊当代多世俱全收取证明开具税务行政许可Q纳睨信用区线e« 跨区域涉用 禹名侬FS 对号厘械涉猊业务办理育督 取海非正常户认定套售zTxI L l踞非德依办税沙猊专业就务机A法律IfifS与救济事班Ol财务服我报送春*其它服务.项海关搬款凭证IFiS企业睨收理房地产健筑业况收理系统新1»成猊馒麦红利清频 I 5M®I退出征收项目征收品目R(S)款防泉期 起R(S)款所愿期 止提作2021-06-012021-06-30企业所0R0值睨2021-07-012021-07-31生妈的言猊生mM猊2021-07-222021-07-22I fcm> IKHL-O5.5GInternet iS【填写申报表】按钮，进入增值税及附加税费预白其他申报申报月份:2021-07其他申报运期串板港缴税款 申报更正 国报作展 Bifi(免)税季报, g3 / 、MBiiaI税金申修序号申报表1 m电收入iffl申报2 IS量房转管信息不便(2016)3 年合申Ig4 通用代KhBLftR代母甲!B5 建筑企业IS目部茂蜜企业所蹲脱6 虐值悦预缴申掖哀7 主呐号标秀税申鬣哀8 社会保总费申掖表Ia月二、点击增值税预缴申报表后方缴表页面。I退出申报9S及打印祝黑蜘国？S祝（图）湾册按期应申报其他甲Je期申报 那KM,申?SEZ 本报作展 5口退（免）况申？8I其他申报申报月份：202107I税金申度序号申报表1 m日加人通用申报2 ;量房销售信且壬凭（2016 ）3 综合申报4 通用代扣代缴、代收代激申报5 建筑企业场目部瞬企业所供I 6*值配质数申报表7 生辆氟国哟税申报表8 社会与险器申报表际征也砥征g目 r<,m祝（要）禺皿 蜥2021-06-01企业所得祝增值猊车辆的春祝生陶嘀税2021-07-012021-07-222021-06-302021-07-31西由震衰2021 07-22履月由展表JCHL-O5.5G IIiner 刷报表列表增值税及附加闻理律附列资料（电丽 费情况表）三、纳税人可选择是否适用一般计税方法。系统根据企业情况，自动判断是否增值税一般纳税人增值税及附加税费预缴表睨教所S8J 2021-07-01S 2021-07-31然院人鹃号：附RA名称（公）：四、纳税人根据实际情况，在建筑服务”、销售不动产、出租不动产等预 征项目和栏次，填报增值税相关数据，形成预征税额。增值税及附加税费预缴表申修用送印4增值税预缴申报申擢代理人知份江仲灿：&e博狞3L殳睨克豕预电*= *r是苦总行丽：代理人:代理人员，怫i加号祠：五、增值税及附加税费预缴表填写完毕，点击左侧报表列表”中的增值税及 附加税费预缴表附列资料（附加税费情况表）进入附表填报界面。极表列表堵追睨及掰HI说药蟀表则列舞日(BntC税W<¾) >日人画号：RnaJl耻 2021-07-01至 2021-07-31增值税及附加税费预缴表附列资料(附加税费情况表版收Ifl目征收品目计税(费)依猖8»本星应第权(9)9*性质代母*29=1×24I设策县城一 . afflw2)v3.027.52V151-38VK*>J!C琬射W两口V3.027.520X)3V»033ViS75HV3.027.520.02V60.557302.76-，申报成六、数据填写无误，可进行申报提交操作。点击【申报】-【确定】-【申报】功。七、如需缴款，可通过【清缴税款】模块，进行税款划缴。Q 4 IOol3319000048274391 贬肓则二0任税玄肓要Imc2019 IOPl2019 10 312019 11 15近期由质Q 51B519000048274391 城科IrAJtGiP£!,«.循(中伯方形征)2019-UHH2019-10-312019-11-15I Q 610013519000048273955 塔值出黜*ii鲁 10*- 9*-2019-10-012019-10-312019-11-15, WiEQ 1IooI3519000048292735 印花睨产权 R够科片2019-11-052019-11-OS 2019-11-20田£作康Q 8 IoOI352100080695155 JS方蚊 g 灯加U 任KUs方帔 B 对JC2021-07-012021-07-312021-(0-16 3源（免）&WlfiQ 9 IOOl 3521000000695155 fK0MKn4值帅白栽的 N2021-07-012O?1-O7-312021-0>16Q 10 IOOl3521000000695155 tS5=fR#31 t(力笳税洌秘)2021-07-012O-O7-312021-08-16岫税（岑注珊(4Q)<12> SSJ 1!J1 Jtrtl5> 10ft *底交夜表?sm«刃Er荻I缴款方式0三方切议缴歉E银联懑款 n (*1<WI) WS0询及E wsse未数炊凭5E作施图侦）八、如需打印申报表单，可通过【申报查询及打印】模块，进行表单的下载打印。国家税务总局福建省电子税务局况侵申JK ¼返回主页申报西S及打印 税要塞纳 田报猊（斐）清伊按明应由报其佗申报明申报 利丽 审度更正L申报查询及打印M!示：0点击打印有建出控告口 , !S!1示加载拄件.如Il覆网无法正W打印.检直是否蝮角第烂H ,清心为允评IC我!申报日期起止：2021-07-01-2021-07-22 所申报信息财报信息序号中J8表名咨征收项目10值杭预城申报理值机共1条10条/页V - =1申检日期所加起SiSOW2H7BWJS讣退金IB2021-07-222021-07-012021-07-313,027.52 I二HJ责 I I申很作屐出口退（免）猊由？S