盘点作业规定.docx

1目的：为能充分掌握物料库存，做到料帐相符，落实库存物料之有效管制。2 .范围：凡本公司仓库所有材料、物品均属之。3 .定义：无4 .职责：4. 1仓库：负责每次盘点所用的盘点表的制作及盘点电脑帐的调整。4.2财务部：盘点工作的抽查或监盘，制作盘盈亏报表，5 .流程1 .1仓库应做到账、物、卡三符合，当有物料变动时应及时更新相关记录；仓库物资的保管要根据各种物资的不同种类及其特性,结合仓库条件，用不同方法分别存放，既保证物资免受各种损害，又保证物资的进出和盘存方便。2 .2仓管员应每月28日前必须对库存的物品、材料进行实物盘点一次，财务人员予以抽查或监盘，并由仓管员填制盘点表一式三份，一联仓库留存，一联交财务部，一联交公司有关领导，并将实物盘点数与仓库实物账核对，如有损耗或升溢应在盘点表中相关栏目内填列，经财务部门核实,并报有关部门和领导批准，方可作调账处理，以保证财务账、仓库实物账、实物登记卡和实物相符合。5 .3每月盘点时对原材料、半成品和成品仓管员应进行检查，有发现异常立即通知检验并报告公司分管领导解决。在每月盘点中要验证账、卡、物是否相符，盘点结果作成盘点记录并签名；6 .4盘查时,发现帐、物、卡不相符时,应报告生管部主管和分管领导处理，对严重的报常务副总或总经理进行处理。6 .附件6. 1仓库物资进出月报表(FM072001-01)7参考文件7. 1仓储管理程序(QP072000)审制核定