政府购买施工图审查服务资金项目支出绩效评价报告（最新分享）.docx

政府购买施工图审查服务资金项目支出绩效评价报告（最新分享）一、工作概述为加快推进房屋建筑和市政基础设施工程施工图（含勘查文件和施工图设计文件，简称为施工图）审查制度改革，根据*关于推进房屋建筑和市政基础设施工程施工图审查制度改革的意见要求，*区*全面推行施工图数字化审查和政府购买施工图审查服务，实行政府购买施工图审查服务，并将其纳入当年度财政预算。*年实际完成申报施工图*个，完成审查施工图*个，完成率达*虹政府购买施工图审查服务资金年初预算为*元，未发生资金调整，实际支出*元，预算执行率*%。均来自*财政局。二、评价结论和绩效分析通过数据采集、问卷调查及现场访谈，评价小组对政府购买施工图审查服务资金项目建立了一套绩效评价指标体系，客观的对该项目进行评价，最终评价得分为*分，评价等级为总体来看，本次政府购买施工图审查服务资金项目决策类指标得分等级属于良，项目管理类指标得分等级属于中，项目绩效类指标得分等级属于优，说明该项目从项目设立、项目实施过程及管理基本按照相关规定开展工作的，取得了较好的产出效果。但个别指标存在扣分情况，如项目目标、投入管理、财务管理、项目管理等。主要原因是绩效目标编制不准确；预算执行率较低;合同管理制度不健全且执行效率较低等。三、经验、问题和建议（一）主要经验及做法1.实施多部门并联审核，有效规范施工图审查结果。施工图审查合格后，审查机构出具审查合格书和审查情况报告书，通过湖南省施工图管理信息系统提请住房城乡建设、人防、消防部门进行并联审核。住房城乡建设、人防、消防部门在5个工作日内进行并联审核，分别提出审核意见，各部门审核通过后，进入施工许可办理程序，有效规范了施工图审查结果。2,坚持依法监管，保证工程质量安全。本项目审查机构对施工图进行一站式审查，根据合同约定承担相应的审查责任，保证了工程质量的安全。有关部门各司其职，依法履行监管职责，加强协调配合，提高了事中事后监管能力，确保了实施改革后审查行为规范、审查意见落实、工程质量水平不断提升。（二）存在的问题1 .补报的绩效目标内容缺失,难以反映预算投入的产出和效果。根据绩效评价通知的要求，*住建局结合*年度政府购买施工图审查服务实际情况，补报了项目支出绩效目标，但评价小组发现，其补报的绩效目标内容缺失，具体体现为：一是总目标仅体现了工作内容，未体现项目效果，总体目标设置存在内容缺失；二是未设置时效指标及效果指标，未考虑项目实施进度以及资金支出进度等预估时效因素等，无法全面反映项目实施的绩效情况。2 .未按实际需求编制项目计划，导致预算执行率过低。经评价小组调查了解，该项目未制定项目年度工作计划，施工图审查数量不明确。由于项目缺少年度工作计划，项目预算仅根据上年度执行总量预估测算，预算编制未细化至单价乘以数量，预算编制不够合理、准确，预算变动性较大。项目计划的缺失，预算编制准确性的不足，导致*年项目实际执行与预算偏差较大，预算执行率较低，财政资金使用效率不高。*年项目预算总规模为*元，截止目前，项目实际支出*元，预算执行率仅为*%。3,内控制度不严谨，制度及合同管理执行不到位。一是管理制度不健全，*住建局现行的管理制度仅包含了会议管理、财务管理、考勤管理、办公用品管理、公务用车管理、公务接待管理、印章管理、固定资产管理、信访接待管理等相关规定，但缺少合同管理、项目实施监管等方面的制度，也未在现有制度中对重要工作的关键环节进行明确规定，存在内控风险；二是合同管理和执行不到位，“桑植*盛泰逸景小区项目”的合同金额为*元，实际付款为*元，付款凭证中备注原因是合同金额为*元，包含了挡土墙，实际未审核挡土墙，因此扣除*元，但未依据此内容补签协议。三是本项目中存在未按合同规定付款，出现超前支出的情况。如“朱家坪限价安置房项目”*日出成果，但*日已完成支付,与合同要求的验收后20个工作日内付款不符。4.未按要求进行工作宣传，宣传方式亟需多样化。根据*关于推进房屋建筑和市政基础设施工程施工图审查制度改革的意见要求各地应充分利用报纸、广播、电视、等媒体加强对施工图审查制度改革工作的宣传，但评价小组经访谈了解到，*住建局仅通过官网对该信息进行了宣传，宣传手段不够多样化，内容不够具体。在宣传方式上缺少实地宣传和微信公众号宣传等渠道，并且宣传的内容过于笼统，应探索一些普及性强的宣传形式。（三）建议和改进措施1.树立绩效意识和理念，落实绩效管理主体责任一是强化目标导向，硬化预算执行。建议*住建局科学设置项目绩效目标，强化绩效目标编审，完善年度预算绩效目标，细化量化各项绩效指标，明确各项指标目标值，为年初预算提供更为明确的编制依据和测算标准。同时，硬化预算执行，加强预算支出进度和绩效目标实现程度的“双监控”，当项目执行绩效与绩效目标发生偏离时，应采取预算调整、暂停整顿等措施予以纠正。对监控中发现的管理漏洞和绩效目标偏离的问题及时整改，优化绩效目标实现路径，促进绩效目标如期实现。二是建立约束机制，落实绩效主体责任。建议*住建局组织各业务部门，树立结果导向和问题导向的绩效理念，将绩效管理理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，将绩效管理责任层层分解、责任到人，做到“花钱必问效、无效必问责”。同时，建立健全科学规范、切合实际的预算绩效评价指标体系，切实提高绩效评价质量，系统提升整体预算绩效管理水平。2 .加强项目计划管理，开展滚动预算编制，提高预算编制的准确性(1)加强项目计划管理一是加强项目计划管理工作，在编报项目预算前，做好做足前期摸底调研工作，结合历年施工图审查情况，制定项目年度工作目标，框定施工图审查数量范围，确保预算编制有数量依据。二是完善预算管理，在结合计划确定下一年度项目资金规模后，扣除上年度结余资金后，向财政部门申请下一年度项目预算资金。(2)开展滚动预算编制一是建议*住建局统筹考虑上年度项目资金预算执行和结转情况、本年度施工图审查情况等，合理确定项目资金安排，逐年滚动管理，明确项目受理时间，对于当年度申报项目完成审核的,当年度拨付资金，对于未按规定完成审核的应列入次年预算，并在次年规定时间内完成资金拨付，确保项目预算与支出平衡。二是强化项目审核管理，严格把关资金申请条件，严格规范审核流程，编细编实资金支付进度计划，提高预算安排和支出的精准度。3 .加强财务管理和内部控制，规范财政资金拨付和使用建议*住建局切实完善内控制度，强化政府购买服务加强财务核算管理，强化项目实施和资金拨付的全过程管理控制，防范资金风险。一是加强内控管理，健全资产管理、合同管理、财务管理等各项管理制度并严格执行。二是严格按照合同约定支付项目资金，当年未使用完毕的资金按照财政结转结余办法办理，避免提前或超额付款等违规行为。三是严格按照政府采购等规定执行预算，对采购不规范、资金使用不规范、报销附件不齐全、项目验收不规范等问题进行整改。4 .采取有效措施和手段，多渠道开展政策宣传持续加大制度改革工作宣传的广度和深度，根据*关于推进房屋建筑和市政基础设施工程施工图审查制度改革的意见要求充分利用报纸、广播、电视、等媒体加强对施工图审查制度改革工作的宣传，引导建设单位、审查机构、勘察设计企业、相关部门和社会公众充分知晓改革内容、准确把握改革政策、自觉应用改革结果，为改革营造良好的舆论环境。