财政支出项目绩效评价报告.docx

财政支出项目绩效评价报告（封面）评价类型：实施过程评价完成结果评价项目名称：政府和社会资本合作项目前期配套经费项目单位：东方市政府和社会资本合作管理中心主管部门：东方市财政局评价时间：2018年1月I日至2018年12月31日组织方式：财政部门主管部门项目单位评价机构：中介机构专家组口M位评价组评价单位（盖章）：东方市政府和社会资本合作管理中心报送时间：2019年9月5日项目基本信息一、项目基本情况项目实施单位东方市政府和社会资本合作管理中心主管部门东方市财政局项目负责人吴坤圣联系电话地址东方市东海路国库支付中心三楼3006室邮编项目类型经常性项目（）一次性项目（）计划投资额（万元）100实际到位资金（万元）85.2实际使用情况（万元）59.7其中：中央财政其中：中央财政其中：中央财政省财政预算省财政预算省财政预算市县财政预算100市县财政预算85.2市县财政预算59.7地方债券资金地方债券资金地方债券资金二、绩效评价指标评分一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目决策20项目目标4目标内容42决策过程8决策依据31决策程序54资金分配8分配办法21分配结果65项目管理25资金到位5到位率32到位时效22资金管理10资金使用75财务管理32组织实施10组织机构11管理制度97项目绩效55项目产出15产出数量53产出质量43产出时效32产出成本32项目效益40经济效益86社会效益86环境效益86可持续影响86服务对象满意度87总分IOO10010073评价等次中三、评价人员姓名职务/职称单位签字吴坤圣主任东方市政府和社会资本合作管理中心谢世游科员东方市政府和社会资本合作管理中心黎倩雪科员东方市政府和社会资本合作管理中心评价工作组组长（签字）：项目单位负责人（签字）：年月日财政支出项目绩效评价报告一、项目概况(一)项目单位基本情况。东方市政府和社会资本合作管理中心：是东方市财政局的下属事业单位，执行事业单位会计制度，单位基本性质为财政补助事业单位，单位属于综合事务管理机构。法人：吴坤圣；目前在职人数：4人；地址：3楼3006室。宗旨和业务范围：(1)贯彻落实国家、省、市关于政府和社会资本合作的有关政策，提出我市政府和社会资本合作政策建议。(2)建立和管理政府和社会资本合作项目储备库、咨询服务机构库、社会资本意向库，负责拟定我市推广运用政府和社会资本合作模式中期开发规划和年度计划，做好项目储备、咨询和培训工作，确保项目有序推进。(3)对政府和社会资本合作项目进行财力可承受能力论证及物有所值评价，防范和化解项目风险。(4)审核本级政府和社会资本合作项目风险分配基本框架、项目运作模式、交易结构、合同体系、监管架构、采购方式等实施方案是否合法依规，把关项目成本核算和补贴政策制度。(5)统管全市政府和社会资本合作项目统计、评估、综合绩效监测工作。（6）组织“本级政府和社会资本合作项目推介会”，推介政府和社会资本合作项目。（7）承办上级主管部门交办的其他事项。（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期总目标及阶段性目标。绩效指标设定：产出指标设为资金拨付率90%及以上为优，80-90%为良，60-80%为中，差为60%以下；成效指标设为受益群众满意度90%及以上为优，80-90%为良，60-80%为中，差为60%以下。项目绩效目标：资金拨付率80%以上；受益群众满意度80%以上。（三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。该预算项目是经常性项目，预算资金主要用于PPP项目前期工作，包括运营补贴、配套投入、风险承担支出、第三方咨询费用等。二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金到位情况分析。该预算项目到位资金共计851960元，其中109560元来源于上年结余结转，742400元来源于县级预算安排资金。（二）项目资金使用情况分析。预算项目下达资金共计851960元，实际支出596680yco（三）项目资金管理情况分析。项目的执行情况：该项目为经常性项目，全年支出596680元，完成预算项目下达资金的70%。三、项目组织实施情况（一）项目组织情况分析采购情况：通过竞争性谈判、询价等采购方式采购的第三方咨询机构有：湖北永业行评估咨询有限公司、南京卓远资产管理有限公司、中水致远资产评估有限公司海南分公司、国信招标集团股份有限公司海南分公司、广东省国际工程咨询有限公司、海南定宇工程造价咨询有限公司。完成评审服务有：东方市城乡环卫一体化项目（城区包、乡镇包）PPP实施方案等报告评审咨询工作、东方市乡镇污水处理一体化评审服务工作、东方市金月湾基础设施PPP项目评审服务工作、八所中心渔港升级改造+渔业风情街PPP项目评审服务工作、东方市生活垃圾焚烧发电项目PPP项目评审咨询服务工作、东方市文化广场PPP项目评审工作。完成项目报告编制服务有：东方市乡镇污水处理一体化等4个项目包咨询服务采购合同第一期、第二期费用支付、东方市文化广场PPP项目财政承受能力论证报告编制服务费。（二）项目管理情况分析。预算项目资金根据项目前期工作进度和合同约定及时拨付第三方咨询机构服务费用。四、项目绩效情况（一）项目绩效目标完成情况分析。1 .项目的经济性分析。（I）项目成本（预算）控制情况；项目前期工作费用拨付情况根据项目进度进行支付。（2）项目成本（预算）节约情况。采购金额在50万元内，则通过竞争性谈判（低价者得）、询价等方式采购第三方咨询服务机构。2 .项目的效率性分析。（1）项目的实施进度；东方市城乡环卫一体化项目（城区包、乡镇包）、东方市乡镇污水处理一体化、东方市金月湾基础设施PPP项目、八所中心渔港升级改造+渔业风情街PPP项目、东方市生活垃圾焚烧发电项目PPP项目、东方市文化广场PPP项目已完成项目评审工作。（2）项目完成质量。2018年，东方市城乡环卫一体化项目(城区包、乡镇包)、东方市乡镇污水处理一体化、东方市金月湾基础设施PPP项目已签订PPP合同并已实施。3 .项目的效益性分析。(I)项目预期目标完成程度。2018年预期目标未能全部完成。(2)项目实施对经济和社会的影响。已签约并实施的PPP项目涵盖基础设施建设、生活垃圾处理、污水处理，完善基础设施建设，改善人居环境，提高群众生活满意度。4 .项目的可持续性分析。PPP项目合作期限在10年以上，项目前期工作配套经费保障项目顺利推进、可持续发展。PPP项目一般具有较强运营属性，由中标社会资本方成立项目公司负责项目经营运转。(二)项目绩效目标未完成原因分析。第三方咨询服务采购费用存在不确定性，且合同约定咨询费用付费方式不同，分为根据项目服务内容进展、项目进展分期付费和一次性付费等。五、综合评价情况及评价结论。根据东方市财政局关于组织开展财政资金绩效评价工作的通知（东财2019）133号）文件要求，我中心进行了自查。自查分为项目决策、项目管理、项目绩效三大模块。项目决策：该项目目标明确，项目符合申报条件，申报和批复程序符合相关管理办法，得分13分。项目管理：该项目资金到位及时，支出严格执行相关规定,不存在支出依据不合规、虚列支出的情况，会计核算规范，分工明确，得分19分。项目绩效：经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、服务对象满意度均为良，本项共计得分41分。总体得分73分。六、主要经验及做法、存在的问题和建议。经验及做法：明确项目前期工作，采购第三方咨询机构，根据合同约定支付前期配套工作经费。存在问题：第三方咨询机构服务质量参差不齐。改进措施：在采购方法、采购文件上更多注重第三方咨询机构质量，而不是更多注重价格。七、其他需要说明的问题，比如当年未完工项目后续工作计划等。项目绩效目标表项目名称：政府和社会资本合作项目前期配套经费指标类型指标名称绩效目标绩效标准优良中差产出指标资金拨付率资金拨付率90%及以上为优，80-90%为良，60-80%为中,差为60%以下90%及以上80-90%60-80%60%以下成效指标受益群众满意度受益群众满意度80%以上90%及以上80-90%60-80%60%以下