中国海诚：关于保利财务有限公司的风险评估报告.docx

中国海诚工程科技股份有限公司关于保利财务有限公司的风险评估报告根据深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一 交易与关联交易的要求，中国海诚工程科技股份有限公司 （以下简称“中国海诚”或“公司”）通过查验保利财务有 限公司（以下简称“保利财务”）的营业执照、金融业务许 可证、财务报表及审计报告等，对保利财务的经营资质、业 务、财务和风险状况进行了持续关注和评估，现将有关情况 报告如下：-、基本情况保利财务经中国银行业监督管理委员会批准成立，于 2008年3月28日正式开业。保利财务隶属于中国保利集团 有限公司，是以加强集团资金管理和提高资金使用效率为目 的，为企业集团内部成员单位提供金融服务的非银行金融机 构，法定代表人陈关中，注册资本20亿元。保利财务现有股 东单位8家，其中7家为保利集团成员单位，1家为境外战 略投资者。金融许可证机构编码：L0090H211000001统一社会信用代码：91110000717881749W二、内部控制基本情况（-）控制环境L公司治理结构完善保利财务已按照公司法和商业银行公司治理指引等有关规定以及公司章程中的要求设立了清晰的股东会、 董事会、监事会和高管层为主体的组织架构，各治理主体职 责边界清晰，符合独立运作、有效制衡的原则。其中：股东 会是公司的最高权力机构；董事会、监事会和高级管理层分 别履行公司重大经营决策职能、监督职能和经营管理职能， 在遵照职权相互制衡的前提下，客观、公正、专业的开展公 司治理，对公司股东会负责，以维护和争取公司实现最佳经 营业绩。保利财务还在董事会下设了战略委员会、审计与风 险管理委员会、合规管理委员会，作为董事会决策的重要支 持机构。2.内控制度健全保利财务把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解 金融风险等放在各项工作的首位，以培养员工具有良好的职 业道德与专业素质及提高员工各项风险防范意识为基础；坚 持以“强内控、防风险、促合规”为目标，依据法律法规、 监管部门及集团公司的要求，结合公司自身经营发展实际， 不断完善内部控制管理体系，针对内控自我评价过程中发现 的薄弱环节，不断对内控流程进行完善，不断新增、修订现 有制度及流程，并汇总成制度汇编。截至2022年9月末， 现有各项制度流程13大类，共计142项管理制度和操作流 程。（二）风险管理保利财务制定了一系列较为完整的风险管理体系。董事 会下设宙计与风险管理香员会.对公司经营活动的有效性讲 行审计和监督，对内部控制制度的完整性、有效性及风险管 理进行评价。各部门在其职责范围内建立风险评估体系和管 理制度，根据业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、 操作流程及风险防范措施；各部门职责清晰、相互监督，对 经 营活动中的各种风险进行预测、评估和控制。保利财务严格执行风险管理流程，动态开展风险评估与 监测。持续加强信用风险、市场风险、流动性风险、操作风 险等各项主要风险的识别、计量、监测、报告能力。定期开 展风险评估工作，不断增强重大风险的评估及研判能力，优 化风险评估及报告机制，逐一落实责任部门，跟踪检查风险 管理情况，及时评估风险管理效果。定期开展风险指标监测 并出具风险管理报告，及时向股东、董事会及监事会等报告 风险管理的情况，保证了风险控制信息及时、准确、充分的 传递。(三)重要控制活动L资金业务管理保利财务根据中国银行保险监督管理委员会的各项规 章制度，制定了关于资金和结算业务的各项管理办法和操作 流程，有效控制了业务风险。(1)在成员单位存款业务方面，保利财务在银保监会颁布 的规范权限内严格操作，并制定资金结算业务管理办法、资金结算业务操作流程、人民币结算账户管理办法、 结息操作流程和银行账户管理办法等制度对成员单位 的诵知存款、定期存款、利室变动和存款账户讲行了热范.严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，保障成员单 位资金的安全，维护各当事人的合法权益。(2)在资金结算业务方面，成员单位在保利财务开设结 算账户，依托保利财务提供的网银系统提交指令或通过线下 提交纸质申请办理付款、转账等业务，严格保障结算的安全、 快捷、顺畅，同时可以确保数据的安全性。(3)为防范流动性风险，保利财务密切关注成员单位的实 际进款和用款情况，分析资金动向，及时对资金使用情况进行 调整和规划，做好头寸管理，保证成员单位的用款需求；在同 业拆借业务操作中，建立银行间市场同业询价机制，拆入和 拆出资金逐级审核，控制资金风险。2 .信贷业务管理(D 保利财务贷款对象仅面向中国保利集团有限公司 的成员单位。公司制定了综合授信管理办法、流动资金 贷款管理办法、固定资产贷款管理办法、房地产开 发贷款管理办法、委托贷款管理办法和票据业务管理 办法等制度，规范了各类业务操作流程。建立了贷前、贷中、 贷后完整的信贷业务管理制度。同时，根据监管机构出台的政 策规范文件要求，不断对业务制度进行修订和完善，进一步规 范信贷业务的开展。0 严格执行“审贷分离、分级审批”的管理机制，有 效防范信用风险，目前保利财务不存在不良贷款和不良资产。 保利财务制定了信贷审查委员会管理办法，设立信贷审 杳番吊会，宙核成品单位的捋信和侍款申请，宙批按照公司 信贷审批权限有关规定进行。（3）票据业务严格按照票据法和支付结算管理 办法对票据票面和信息的真实性进行审查，确保票据贸易 背景真实；严防交易合同、增值税发票等资料不实和虚构交 易签发票据等问题，保证票据业务贸易背景资料各要素的逻 辑一贯性。（4）保利财务按照监管部门有关要求和信贷业务贷后 管理办法、流动资金贷款管理办法、固定资产贷款管 理办法、房地产开发贷款管理办法等规定定期进行贷后 检查，主要对贷款用途、收息情况等进行监控管理，对贷款的 安全性和可收回性进行检查，并撰写贷后检查报告，同时由 风险管理人员对贷后检查执行情况进行监督。保利财务根据 资产风险分类管理办法定期对贷款资产进行风险分类， 充分计提贷款损失准备。3 .信息系统管理根据保利财务业务开展情况，持续更新核心业务系 统功能，主要包括：资金结算、信贷管理、资金监控、外汇 管理等。加强系统访问安全加密措施，用户访问网上金融服 务通过数字证书加密方式登录，有效保障系统访问安全性。（3）遵循内外网隔离原则，核心业务系统所用业务网和 办公网物理隔离，员工配备两台计算机分别访问业务网和互 联网。 核心冬系纺所用港名土夕为双和运行糙式.核心豺据通过灾备系统与西安异地机房进行实时同步，有效保障数 据安全、不丢失，确保业务可持续性运行。 加固核心网络安全，持续提升系统安全等级，采用 漏洞扫描、IDS入侵检测、IPS入侵防御、WAF.边界防火墙、 态势感知平台、堡垒机、日志审计、数据库审计等安全设备， 建立有效的网络安全防护体系。(6)通过“一体化”安全监控系统，对核心业务软硬 件系统、机房环境等设备的实时安全监控，加强对系统故障 风险的预防能力。(7)执行“制度先行”原则，不断加强信息化管理制 度建设，落实各项工作分工界限及职责，切实提高信息科技 管理水平，保障系统安全稳定运行。(四)内部控制总体评价保利财务治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执 行，能够在资金管理、信贷业务、投资业务及信息系统等方 面很好的控制相关风险。保利财务在管理上始终坚持审慎经 营、合规运作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水 平。三、经营管理情况(-)管理情况保利财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格 按照中华人民共和国公司法中华人民共和国银行业监 督管理法企业集团财务公司管理办法和国家有关金融 法柳、名碗以乃公司音程柳茄经营行为.加舟内R管理人（二）财务数据单位：元项目2022年9月30日 （未经审计）2021年12月31日 （经审计）2020年12月31日 （经审计）2019年12月31日 （经审计）资产总额54, 245, 143, 266. 7499,731,687, 728. 0071,928, 987,821.5564, 086, 658, 908. 54所有者权益总额4, 937, 560,517. 764,620,918, 559. 144, 086,963, 377. 673,618,919, 407.88项目2022年9月30日 （未经审计）2021年度 （经审计）2020年度 （经审计）2019年度 （经审计）营业总收入1,534, 969, 666. 021,942, 566, 242. 061,845, 986, 341. 371,972, 298, 606.81利润总额599, 221,877. 66883, 505, 257. 76815, 290,216. 92720, 232, 765. 57净利润449, 244, 087. 32667,069, 835. 15619, 302, 524.71546, 803, 309. 33（三）监管指标根据企业集团财务公司管理办法的规定，保利财务的各项监管指标均在合理的范围内，不存在重大风险。四、关联交易情况截至2022年9月30日，中国海诚工程科技股份有限公 司及下属企业在保利财务开立账户12户。保利财务对其执 行基准上浮的优惠存款利率，并免费提供资金结算服务。截 至2022年9月30日,中国海诚存款余额270,221,487.62元, 全年存款日均余额378,936,748.19元。五、风险评估意见基于以上的分析和判断，公司董事会认为：（1）保利财务具有合法有效的金融许可证、营 业执照；（2）保利财务建立了较为完整合理的内部控制制度， 能(3)保利财务能够严格按照企业集团财务公司管理办 法等规定规范经营，未发现保利财务存在违反相关规定的 情况，不存在重大经营风险。中国海诚工程科技股份有限公司2023年1月3日