社保问答.docx

1、月薪3000,交满15年社保，最后能拿到多少养老金?SH保险法规定：养老保险到达法定退休年龄，累计缴费满15年以上就可以按月领取养老金待遇。生活中，很多人参保只为了最后能够有领取的资格，就只选择最低的基数缴纳社保，只缴满15年的最低年限；还有一部分企业，为了减轻缴纳社保的负担，会为员工缴纳最低基数的社保，这就是造成很多企业职工最后退休金待遇低的原因。实际上，全国SH平均养老金大约在2700元左右，2018年上海市平均养老金达到3799元,北京市更是高达3959元。目前，全国待遇最高的企业退休人员，退休时能够领取1万元以上。之所以养老金有这么大的差别，很大一部分原因是与基础养老金的参数有关的。基础养老金跟SH平均工资挂钩，但是又受缴费年限和缴费指数的影响。缴费指数实际上就是我们平时所说的缴费档次，企业职工参加养老保险，最低要按照60%的社平缴费档次来进行缴费，最高不能超过300%o因为影响养老金的几个关键数值，上一年在职职工月平均工资、平均缴费基数每年都会发生变化，所以现在的你，无法精准知道自己退休后，能领多少养老金。因此就给大家先看一下养老金具体的计算方法，让大家清楚自己退休后能够拿多少钱？退休时养老金的计算公式退休时养老金=基础养老金+个人养老金1 .基础养老金计算公式基础养老金=（全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2X缴费年限XI%假定男职工在60岁退休时,15年时：个人平均缴费基数为0.6时,个人平均缴费基数为1.0时,个人平均缴费基数为3.0时,全省上年度在岗职工月平均工资为6000元，累计缴费年限为基础养老金=基础养老金=基础养老金=(6000元+6000元X0.6)(6000元+6000TUX1.0)(6000元+6000元X3.0)÷2×15×l%=720元；÷2×15×l%=900元；÷2×15×l%=1800C;累计缴费年限为40年时：个人平均缴费基数为0.6时,个人平均缴费基数为1.0时,个人平均缴费基数为3.0时,基础养老金=基础养老金=基础养老金=(6000元+6000元X0.6)(6000元+6000元XLO)(6000元+6000元X3.0)÷2X40Xl%=1920元;÷2×40×l%=240011;÷2X40Xl%=4800元。平均缴费指数就是去年按100O基数缴纳，而SH当年平均工资2000那当年指数就是0.5,把每年的算出来平均，很容易，到时候可以计算多少养老退休金的。2 .个人养老金账户计算公式个人账户养老金=个人账户的余额÷计发月数（50岁为195、55岁为170、60岁为139）来源网络退休时，个人每月到手的养老金二月基础养老金+月个人账户养老金现在我们就举例说明：小朋月薪3000元，交满15年社保，最后能拿到多少养老金？小朋，男，2019年满60岁退休，退休前他刚好交了15年的社保，共缴费119340元，其中个人账户的余额是：47736元。(此处省略计算过程)假如2019年小朋所处地区的在岗职工月平均工资为5525元，他在当地平均工资的60%300%之间，选择了60%作为缴费基数，所以他第一次领到的养老金是：(1)月基础养老金：(5525+5525×0.6)÷2×15%=663元(2)个人账户养老金：47736÷139=343.42元合计：663元+343.42元=1006.42元所以，小朋第一个月的养老金是1006.42元。假设60岁的小朋还能领养老金17年，领取的时长是：17X12个月=204个月。那么，小朋退休后17年内，总共能领取的养老金总额是：1006.42X204=205309.68元(注：举例仅供参考，每个人的养老金根据当地工资水平、缴费年限、缴费档次的不同而不一样。自己可以套用公式算一下自己的养老金能有多少)有人常问：社保应该交多少年合理？医保交多少年终身有效？这里的缴够指的是累计缴纳年限，而不是连续缴纳15年，中断不影响退休领取养老金，但由于中断会导致缴纳年限变少，会影响领取养老金时的金额，缴纳时间越长、领取的金额就越多。那如果已经到了60岁的退休年龄，并且工龄也超过10年了，但是养老保险只缴了14年怎么办？不同地区政策略有不同。比如北京，如果你有当地户口，那么可以续缴，如果延长5年还不够15年，可以一次性补缴够，但费用要自己承担；如果你是外地户口，但是在当地缴纳社保满10年，也可以续缴及一次性补缴；但如果你是外地户口并且在当地缴纳社保不满10年，那么只能退回到原籍进行续缴或补缴，并且也只能回原籍领取养老金。如果是大城市回小城市的话就比较吃亏了。此外，也可以转入新型农村SH养老保险或者城镇居民SH养老保险，但后者的待遇偏低。但要注意一点，如果延迟退休确定了，那么养老保险累计缴纳年限也有可能延长。二是医疗保险需要连缴几十年才能在退休后终身有效。医疗保险断缴，则次月就不能享受医疗报销，如果想要在退休之后仍然享受医疗保障，那么医疗保险要求男性累计缴满25-30年、女性累计缴满20-25年才可以。如果社保只缴了15年，则只能在退休后领取养老金，但是看病却无法报销了。所以社保最好缴够20-30年，退休后能享受终身医疗保障。（信息来源：谈保说金）2、我公司大部分员工都没有缴纳社保，请问这些职工的工资能否在企业所得税前扣除？疑问：我公司大部分员工都没有缴纳社保，请问这些职工的工资能否在企业所得税前扣除？答复:若是这些职工的工资薪金均依法申报了个税且属于合理的工资薪金,则允许税前扣除,与是否缴纳了社保无关。提醒：企业发放的工资、薪金如果没有代扣代缴个人所得税，不能证明其工资、薪金支出的属性，不允许在企业所得税前扣除。参考一企业所得税法实施条例第三十四条规定，企业发生的合理的工资薪金支出，准予扣除。参考二根据国税函（2009）3号文第一条规定，税务机关在对工资薪金进行合理性确认时，可按以下原则掌握：（一）企业制订了较为规范的员工工资薪金制度；（二）企业所制订的工资薪金制度符合行业及地区水平；（三）企业在一定时期所发放的工资薪金是相对固定的，工资薪金的调整是有序进行的；（四）企业对实际发放的工资薪金，已依法履行了代扣代缴个人所得税义务；（五）有关工资薪金的安排，不以减少或逃避税款为目的。（信息来源：郝老师说会计）3、个体户需不需要缴纳社保？今天我统一回复了！近日遇到好几个财务人员和企业老板，咨询是不是个体户性质的企业不需要缴纳社保费？其实这个说法是错误的，应该分情况来看待。情况一若是你注册的个体户没有雇员，只有你自己为经营负责人，个体户可以不用依法缴纳社保，社保的问题可以由你自己来缴纳。参考：根据中华人民共和国SH保险法（中华人民共和国主席令第35号）自2011年7月1日起施行。第十条无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加基本养老保险，由个人缴纳基本养老保险费。第二十三条无雇工的个体工商户、未在用人单位参加职工基本医疗保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加职工基本医疗保险，由个人按照国家规定缴纳基本医疗保险费。因此：无雇工的个体工商户可以参加职工基本医疗保险和基本养老保险，由个人按照国家规定缴纳基本养老保险费用和基本医疗保险费。情况二若是你注册的个体户有雇员，且按月支付工资薪金，应依法跟公司一样为员工缴纳社保。参考：1 .根据中华人民共和国劳动法第七十二条的规定：“SH保险基金按照保险类型确定资金来源，逐步实行SH统筹。用人单位和劳动者必须依法参加SH保险，缴纳SH保险费。”2 .劳动争议仲裁委员会认为，依据劳动法第72条规定：“用人单位和劳动者必须依法参加SH保险，缴纳SH保险费。”3 .SH保险费征缴暂行条例第12条规定：“缴费单位和缴费个人应当以货币形式全额缴纳SH保险费。缴费个人应当缴纳的SH保险费，由所在单位从其本人工资中代扣代缴。SH保险费不得减免。”（信息来源：郝老师说会计）4、社保没交满15年的怎么处理退休时，需缴纳了至少15年的社保，才能拿到养老金。根据不同地区的不同规定，需要至少缴纳15年的SH保险，才能享受“终身医疗报销”待遇。换句话说，15年是SH保障的“最低门槛”。缴满15年才能享受待遇，是不是没缴满就不行？毕竟我们在生活中难免会遇到一些特殊情况而中断社保,这是不是就说明以前的都白交了？其实不是，在社保新规定下，没缴满社保的人有补救措施。新规下，2020年起这样处理社保新规下，还没缴满社保的人统统按照以下方法处理，进行补救：1按年补缴如果你到了退休年龄，还有几年（一般是三年）的时间才有SH保险，你可以每年补交，这样你退休时就能得到SH保险的福利。然而，你必须支付滞纳金来支付你的年费。2延迟退休如果你在我国达到法定退休年龄，而SH保险还没有支付15年可以申请延迟退休，最多5年。当你延迟退休时，你可以一边工作一边继续支付社保。我认为，绝大多数能够弥补社保的人都不希望延迟退休（公职人员除外）。3一次性付款一次性缴满15年社保，这太方便了，然而这对于那些按年交社保的人来说太不公平。所以在新规下，这种方式已经被取消了。只有符合以下条件才能一次性缴满：如果您符合下列条件之一，仍可以一次性付款。1.2011年以前退休的国有企业事业单位职工；2.1961年至1982年期间下乡的知识青年；3.男性65岁，女性60岁的退休人员，在2011年之前已经在当地缴纳了社保。4转为居民社保假如距离缴满15年时间还有很长一段时间，选择每年度补缴是不划算的，也可以考虑将职工SH保险变成居民SH保险。一些地方还可以一次性补缴，但这样做一方面是处理起来麻烦，另一方面待遇也要低于职工SH保险。5停缴社保，取出钱来不太赞成大家使用这种方式，就是大家如果你还没有交满15年，但是又不想再花钱补缴的话，那么你可以申请退保。这样你就可以不用再继续缴纳社保了，而且之前交的钱也会退给你。但是这种方式有一个后果，就是退休之后，没有办法享受到医保以及养老金的福利待遇。不管是谁，都需要了解到社保的重要性，所以在找工作的时候最好选择带五险一金的工作，因为有了社保我们真的可以享受诸多福利。然而当你由于某些原因而断缴社保也不要担心，可以通过以上方式补救。（信息来源：ZG会计报）5、交社保，到底从多少岁开始最划算？单位员工离职，社保费咋办呢？单位给员工缴纳社保已经成为强制规定,但有很多自由职业者没有单位挂靠也就无法由单位缴纳社保。所以自由职业者自费缴纳社保划算吗？其实对于自谋职业的人来说，各有各的看法：有的人说合算，有的人说不合算。个人参保有两种形式以灵活就业人员的身份继续缴纳社保这种就是离职后将个人职工档案存放至参保地人社局的代理中心，可以以灵活就业人员的名义缴纳社保。一般而言是缴纳养老保险和医疗保险这两个险种，但是也有地区可以缴纳失业保险。但是需要注意的是这种缴纳方式只能是拥有当地户口的人士才能缴纳。转为城乡居民养老保险和居民医疗此种方式是回户籍所在地缴纳居民养老保险和居民医疗。另外要注意的是，参加职工养老保险和参加城乡居民养老保险,这两种的缴费基数和养老金待遇会比以灵活就业人员身份参保要低很多！如果只是暂时的职业过渡期，或是需要享受更好的医保、养老待遇的话，不建议缴纳这种，完全划不来的呀！个人缴纳城乡职工社保需要满足以下条件：1、初次参保人员：女性年龄不满50周岁，男性年龄不满60周岁。2、续保人员：在当地已建立SH保险关系且目前中断缴费。符合参保条件的人员，可本人持具有金融功能的SH保障卡（或居民身份证，续保