个人理财重要考点.docx

2011银行从业资格考试个人理财知识点：财务规划一、现金、消费和债务管理1、现金管理现金管理的目的是满足日常需求、应急需求、未来消费需求和财富积累与投资获利的需求。编制预算：设定长期理财规划目标，并计算所需的年度储蓄预测年度收入算出年度支出预算目标:年度收入-年储蓄目标=年度支出预算预算控制与差异分析应建议客户开立三种账户：定期投资账户、扣款账户、信用卡账户紧急预备金的两种方式：流动性高的活期储蓄、短期定期存款或货币市场基金;贷款额度。2、消费管理即期消费和远期消费消费支出的预期孩子的消费住房、汽车等大额消费(5)保险消费3、债务管理先算好可负担的债务额度;银行从业人员应帮助客户选择最正确的信贷品种和还款方式。合理利率本钱下，个人信贷能力取决于客户收入能力和客户资产价值。重点事项:债务总量不超过净资产；债务期限不超过退休年龄债务支出占家庭收入04短期债务和长期债务间的比例。4、现金、消费和债务管理的综合考虑二、保险规划保险的定义：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生而造成的财产损失承当赔偿保险金责任，或者承当给付保险金责任的商业保险行为。法律角度：保险是一种合同保险规划具有风险转移和合理避税的功能。1、制定保险规划的原则：转移风险的原则量力而行的原则分析客户保险需要：适应性、支付能力、选择性2、保险规划的主要步骤：确定保险标的(作为保险对象的财产及其有关利益，或者人的寿命和身体)只有对保险标的具有可保利益才能为其投保。可保利益应符合三个要求：必须是法律认可的主体;必须是客观存在的利益;必须是可衡量的利益。选定保险产品:常见的：意外伤害、健康险、人寿险、意外损毁险等；合理搭配不同险种，如主险+附加险确定保险金额人的价值评估法：生命价值法、财务需求法、资产保存法等(4)明确保险期限3、保险规划的风险未充分保险的风险过分保险的风险不必要保险的风险三、税收规划通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项提前做出安排，以到达少缴税或递延剿说的目的。1、税收规划的原则合法性目的性规划性综合性2、税收规划的根本内容避税规划：非违法性;有规则性;前期规划性和后期的低风险性节税规划：合法性，有规则性，经营的调整型和后期无风险性；转嫁规划：将税负转嫁给消费者或供给商，纯经济行为3、税收规划的主要步骤了解客户的根本情况要求：婚姻、子女、财务、投资意向、风险态度、纳税历史情况、短期所得或长期利益;控制税收规划方案的执行(3)实例：客户工资薪金转化为劳务报酬;工资薪金与劳务报酬分别纳税四、人生事件规划1、教育规划2、退休规划误区：方案开始太迟;对收入和费用估计过于乐观;投资过于保守退休规划步骤：客户退休生活设计;第一年费用需求分析;退休期间总费用分析、退休后的年收入状况。五、投资规划：1、概述：,投资的目的：用确定的现值牺牲换取不确定的未来收益。直接投资(实物投资)、间接投资(金融产品)2、投资规划步骤：确定客户投资目标(2)让客户自己认识自己的风险承受能力根据客户目标和风险承受能力来确定投资策略(4)实施投资方案监控投资方案业务的合规性一、商业银行开展个人理财业务的合规性管理1、商业银行开展个人理财业务的根本条件(1)具有相应的风险管理体系和内部控制制度有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员；具有良好的市场风险识别、计量、检测与控制体系；(4)信誉良好、近两年内未发生损害客户利益的重大事件银监会规定的其他审慎性条件关于机构设置于业务巾报材料建立体系巾请需要批准的个人理财业务，报送银监会一式三份巾请不需要批准的个人理财业务，及时报送银监会关于业务制度建设的要求建立内部控制和定期检查制度理财方案各步骤的内部审核制度;建立相应的风险管理体系；(4)设置风险管理指标与客户签合同，明确义务和责任关于理财人员的要求：每年的培训时间不少于20小时关于个人理财资金使用语核算管理的条件：在理财方案存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等。账单提供不少于2次，且至少每个月提供一次。2、商业银行开展个人理财业务的政策限制：二、个人理财业务风险管理需要银监会批准的：保证收益理财方案(2)需经银监会批准的其他个人理财业务其他业务，不需要银监会审批。但也要按照规定，在出售产品后5日，将相关资料报送银监会。材料包括：理财方案拟销售的客户群；理财方案拟销售的规模，资金本钱与收益测算等；拟销售理财方案的对外介绍和其他材料：银监会要求的其他文件；中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展业务。关于理财业务的政策监管要求：在进行市场风险管理时，应对利率和汇率变化进行充分的压力测试。关于理财产品的政策监管要求：包括结构性产品的，应将基础资产和衍生品交易局部相别离(2)不得将一般储蓄存款产品单独当作理财方案销售；保证收益理财产品的收益要略高,但是要有附加条件。不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率;关于个人理财业务的检查监督：商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下个季度的第一个月内报送银监会。3、商业银行开展个人理财业务的违法责任：关于违规业务的规定关于违规处分规定暂停商业银行销售新的理财方案或产品；建议商业银行调整个人理财业务局部负责人；建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。三、个人理财业务的风险管理：1、个人理财业务面临的主要风险提供个人理财效劳中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风险理财方案或产品中包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险2、个人理财业务风险管理的根本要求：(2)应对具备相应的技术支持系统和后台保障能力；落实内部监督和独立审核措施；(4)建立分析、审核与报告制度，积极与监管部门沟通；(5)接受客户委托进行投资操作和资产管理时，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权，并保存相关文件，每年至少重新确认一次。(6)将银行资产与客户资产分开管理保存完备的个人理财业务记录。3、个人理财参谋效劳的风险管理：设置风险管理机构建立有效的规章制度个人理财参谋效劳管理(4)个人理财参谋业务内部的审查与监督管理个人理财参谋效劳的风险提示4、综合理财效劳的风险管理保证收益型理财方案的起点金额人民币应在5万元以上，外币应在5000美元以上;其他理财方案和投资产品的销售起点金额不低于保证收益型理财方案的起点金额。5、个人理财业务产品(方案)风险管理：2011银行从业资格考试个人理财知识点：合规性管理一、个人理财业务从业人员的合规性管理1、从业人员的根本构成个人理财参谋从业人员和综合理财效劳从业人员参谋：提建议综合：提供建议的基础上，接受客户的委托和授权综合理财中，要将负责理财方案或产品交易工具的人员与负责本行自营交易的人员分开。理财经历和关系经理:理财经理：为客户提供财务分析、理财规划与投资建议客户关系经理：营销资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理、助理理财经理2、从业人员的根本条件:对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识；遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为准则掌握所推介产品或向客户提供咨询参谋意见所涉及的产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；(4)具备相应的学历水平和工作经验具备相关监管部门要求的行业资格具备银监会要求的其他资格条件3、职业操守要求：从业根本准则老实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争从业人员与客户熟知业务、监管躲避、岗位职责、利益冲突、内幕交易、了解客户、反洗钱、风险提示、信息披露、从业人员与同事：团结合作、上下沟通、内外协调(4)从业人员与所在机构：忠于职守从业人员与同业人员：同业竞争、商业保密与知识产权保护从业人员与监管者4、从业人员的限制性条款对于市场风险较大的投资产品，不得主动向无相关交易经验或评估不宜购置该产品的客户推介或销售该产品。5、从业人员的违法责任：民事责任;行政监管措施与行政处分;刑事责任二、客户的合规性管理1、客户的准入管理保证收益型理财方案的起点金额人民币应在5万元以上，外币应在5000美元以上;其他理财方案和投资产品的销售起点金额不低于保证收益型理财方案的起点金额。2、客户的根本条件客户的个人或家庭金融资产数量重要人士标准3、客户的限制性条件客户用本人实名并能提供有效的身份证明，均可以成为个人理财方案的客户。4、客户的违法责任2011银行从业资格考试个人理财知识点：银行理财产品一、理财产品的开展：2002年，第一个理财产品推出;2005年，第一个人民币结构理财产品推出。2005年12月起，允许获得衍生品许可证的银行发行股票挂钩和商品挂钩产品，以及后来的权益挂钩、工程融资、新股巾购、QDIIo二、当前主要的银行理财产品介绍1、货币型理财产品：定义：主要投资于信用等级高、流动性好的金融工具，如国债、金融债、中央银行票据、债券同购以及高信用等级的企业债、公司债、短期融资债等。特点：投资期短、资金赎同灵活、本金/收益平安性高风险：低风险企业债：中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业发行的债，有审批。公司债：股份有限公司和有限责任公司发行2、债券型理财产品：(1)定义：以国债、金融债、中央银行票据为主要投资对象特点：产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定投资方向：银行间债券市场、国债市场和企业债市场。(4)效益及风险特征：风险低风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险3、信托类理财产品根本概念：投资人委托信托公司按投资人的意愿、以自己的名义为受益人的利益或特定目的管理、运用和处分的业务。特点：以信任为基础;财产权利主体与利益主体分开;经营方式灵活;信托财产经营独立性;信托管理具有连续性;受托人不承当无过错风险;利益分配据实际业绩。种类：任意信托/法定信托；法人信托和个人信托;资金、动产、不动产信托投资模式：贷款类银行信托理财产品银行将募集来的资金投资于信托公司的信托方案风险：信用风险、收益风险、流动性风险表外业务，风险完全由投资人承当。委托人的收益上限是贷款利率，信托公司还要收管理费一般难以提前终止。4、新股巾购型理财产品背景：一级市场和二级市场的巨大价差收益率的影响因素:中签率、上市首日涨幅;其他因素（闲置资金的使用）增强型新股巾购理财产品：空闲时间投资于流动性好的金融产品（4）风险：系统性风险（新股不败?）、流动性风险（网下巾购3个月锁定期）三、结构性理财产品的概念运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（远期、期权、掉期）等组合在一起而形成的一种全新金融产品。普遍存在流动性风险。三、主要类型：外汇挂钩、股票挂钩、商品挂钩四、外汇挂钩型：1、通常