2025年6月领导班子深入精神学习教育问题查找清单.docx

市审计局领导班子深入贯彻中央八项规定精神学习教育问题查找清单序号对照内容存在具体问题整改措施整改时限责任领导备注1经费管理方面1 .津贴奖金发放存漏洞。在部分特殊时段，存在突击发放补贴与奖金的情况。如在去年年末，为了激励员工，某科室在未经过严格审批流程、缺乏明确政策依据的情况下，以项目攻坚奖励为名，向科室内部8名成员人均发放3000元奖金，总计24000元。此行为不仅扰乱了单位正常的经费管理秩序，也违背了津贴奖金规范发放的原则，造成了经费的不合理支出。2 .预算执行把控不严格。部分项目存在超预算或无预算安排支出的现象。在今年一季度的一次专项审计项目中，因前期准备不充分，对审计过程中所需的专家咨询费、额外的资料收集费等预估不足，导致该项目实际支出超出预算15%,超支金额达50000元。此外，还有个别小型项目在没有预算立项的情况下，擅自开展工作并产生费用支出，涉及金额12000元，严重影响了预算的严肃性和经费使用的规范性。3 .政府采购环节有瑕疵。在部分政府采购项目中，存在超标准采购与指定品牌的问题。例如，在去年采购一批办公电脑时，未充分结合工作实际需求，选择了配置过高的电脑型号，每台电脑价格超出市场合理配置价格800元，共采购30台，多支出费用24000元。同时，在采购办公桌椅时，采购人员以质量稳定为由，指定某一品牌，违反了政府采购程序中公平竞争的原则，可能滋生利益输送风险。4 .规范津贴奖金发放流程。制定详细的津贴、补贴、奖金发放管理办法，明确发放的条件、标准、审批流程及监督机制。每年年初由各科室根据工作任务和实际需求，提出津贴奖金发放计划，经财务部门审核、领导班子集体研究通过后执行。在发放过程中，严格按照规定进行公示，接受全体员工监督。对违反发放规定的科室和个人，追回违规发放资金，并给予相应的纪律处分。同时，加强对政策法规的学习宣传，提高员工对规范发放津贴奖金重要性的认识，确保发放工作合法合规。5 .加强预算编制与执行管理。优化预算编制流程，提高预算编制的科学性和准确性。在编制年度预算时，要求各科室充分结合工作实际，详细列出各项支出需求，并提供充分的依据和说明。财务部门加强对预算编制的审核，对不合理的预算项目进行调整。在预算执行过程中，建立预算执行动态监控机制，定期对各科室的预算执行情况进行检查和通报。对超预算或无预算支出的项目，严格履行审批程序，并追究相关责任人的责任。每年对预算执行情况进行全面分析和总结，为下一年度的预算编制提供参考，不断提高预算执行的严肃性和有效性。6 .严格政府采购规范操作。加强对政府采购法律法规的学习培训，提高采购人员的业务水平和法律意识。完善政府采购内部管理制度，明确采购流程、采购方式的选择标准以及采购各环节的责任分工。在采购项目实施前，充分进行市场调研，合理确定采购需求和预算，避免超标准采购。严格执行政府采购程序，通过公开招标、竞争性谈判等方式，确保采购过程的公平、公正、公开。建立政府采购项目监督机制，对采购项目从立项到验收的全过程进行监督，对违规指定品牌、型号等行为进行严肃查处，维护政府采购市场秩序。立行立改，长期坚持2公务接待方面7 .接待范围界定模糊。存在将非公务活动纳入接待范围的情况。今年2月，某外地兄弟单位的工作人员以私人名义来市旅游，期间联系了局内相关科室人员。该科室未经审批，擅自将其安排在单位指定的接待酒店，并提供了两天的餐饮接待服务，共花费4000元。这种行为混淆了公务接待与私人接待的界限，造成了公务接待费用的不合理增加。8 .接待标准执行不力。在部分公务接待中，未严格按照标准执行。去年10月，接待上级单位调研人员时，接待单位安排的工作餐中出现了高档海鲜菜肴，且提供了价格较高的本地名酒，当餐接待费用远超规定标准，人均达到300元，超出标准100元，一桌接待费用共超支800元，严重违反了公务接待工作餐的标准要求。9 .接待流程手续不全。部分公务接待存在接待清单填写不完整、报销凭证缺失等问题。在今年3月的一次接待活动中，接待清单上未详细记录接待对象的具体职务信息，且缺少派出单位公函，仅凭借财务票据就进行了接待费用的报销，涉及金额3500元。这种不规范的操作，使得接待费用的真实性和合理性难以核实，易造成财务管理漏洞。10 .明确接待范围与审批程序。修订公务接待管理办法，明确规定公务接待的范围仅限于与本单位业务相关的公务活动，对无公函的活动坚决不予接待。建立严格的接待审批制度，所有公务接待活动必须事先填写接待审批表，详细说明接待对象、事由、时间、地点、人数等信息，经相关领导审批后方可实施。接待过程中，严格按照审批内容执行，不得擅自扩大接待范围或提高接待标准。对接待事项进行全程记录，包括接待清单、发票、公函等，以备后续检查和审计。11 .严格执行接待标准。根据当地经济发展水平和物价情况，制定详细的公务接待工作餐、住宿等标准，并向全体员工进行公示。在接待工作中，严格按照标准安排餐饮和住宿，工作餐以供应家常菜为主，严禁提供高档菜肴、烟酒和野生动物制品。住宿用房以标准间为主，严格控制套间的使用。加强对接待过程的监督检查，定期对各科室的接待情况进行抽查，对违反接待标准的行为进行通报批评，并追回超支费用。同时，通过培训、宣传等方式，提高员工对接待标准的认识和遵守意识。12 .完善接待流程与报销手续。规范接待流程，从接待申请、审批、实施到报销，各个环节都要有明确的操作规范和责任人。接待结束后，及时填写接待清单，确保清单内容真实、准确、完整，包括接待对象的单位、姓名、职务、公务活动项目、时间、场所、费用等信息。报销接待费用时，必须提供财务票据、派出单位公函和接待清单，三者缺一不可。财务部门加强对接待费用报销的审核,对不符合规定的报销申请一律不予受理。建立接待费用定期审计制度，每年对公务接待费用进行专项审计，对发现的问题及时整改，确保接待费用合理合规支出。立行立改，长期坚持3会议活动方面13 .会议预算执行不严。部分会议存在超预算支出的情况。在今年3月举办的一次行业研讨会中，原会议预算为80000元，但由于会议组织过程中对场地布置、设备租赁等费用控制不力，实际支出达到100000元，超支20000元。其中，仅场地布置费用就超出预算8000元，存在铺张浪费现象，未严格遵循会议预算的约束。14 .会议规模控制不当。个别会议存在参会人员超标的问题。去年8月的一次内部工作会议，按照规定参会人员应控制在80人以内，但实际参会人数达到110人，超员30人。这主要是由于会议组织部门在通知会议时，对参会范围界定不清晰，部分科室多报参会人员，导致会议规模失控，增加了会议成本，也影响了会议效果。15 .会议活动违规操办。存在违规在风景名胜区举办会议的情况。前年9月，某科室为了提升团队凝聚力，在未经过上级审批的情况下，擅自组织科室人员前往武当山附近的一家酒店召开工作会议,会议期间还安排了与会议无关的景区游览活动。此次会议共花费50000元，其中游览活动费用8000元，严重违反了会议活动举办的相关规定。16 .严格会议预算管理。制定会议预算编制标准和管理办法，要求各部门在组织会议前，根据会议规模、形式、时间等因素，详细编制会议预算，包括会议场地租赁、设备购置、餐饮、交通等各项费用。财务部门对会议预算进行严格审核，对不合理的预算项目进行删减或调整。在会议实施过程中，严格控制各项费用支出，定期对会议预算执行情况进行检查通报。17 .精准管控会议规模。制定市审计局会议参会人员管理细则，进一步明确不同类型会议的参会范围与人数限制。在会议筹备阶段，会议组织部门需根据工作实际，精准核算参会人员数量，并提交详细的参会人员名单至分管领导审批。建立参会人员信息库，实时更新各科室人员变动情况，避免因信息滞后导致参会范围界定不清。每季度对会议组织情况进行统计分析，若发现参会人员超标的会议，追究会议组织部门负责人的责任。同时，加强对各科室的宣传教育，使其充分认识到严格控制会议规模的重要性，杜绝多报参会人员的现象，确保会议成本得到有效控制，会议效果得以提升。18 .严肃会议活动纪律。出台市审计局会议活动合规操办规定，严禁在风景名胜区举办会议，对确需在外地举办的会议，需提前向局党组提交书面申请，详细说明会议的必要性、地点选择依据等信息，经审批通过后方可实施。在会议通知中，明确会议的议程安排，严禁安排与会议无关的旅游、娱乐活动。成立会议活动监督小组，对每次会议活动进行全程监督，一旦发现违规行为，立即责令整改，并对相关责任人进行严肃处理。此外，定期组织全局人员学习会议活动相关规定，强化纪律意识，从源头上杜绝违规操办会议活动的行为。立行立改，长期坚持4公务出差方面19 .交通住宿超标频发。部分出差人员未按规定等级乘坐交通工具和选择住宿标准。去年11月，某工作人员前往外地参加审计项目，其职务级别对应的交通工具应为火车硬卧，但该人员自行购买了高铁一等座车票，票价超出规定标准200元。在住宿方面，选择了超出标准限额的高档酒店，每晚住宿费超出标准150元，整个出差行程共超支住宿费用600元，给单位带来不必要的经济负担。20 .费用转嫁现象存在。存在出差费用向下级单位或其他单位转嫁的问题。今年3月，在对某县级单位进行审计工作期间，审计组一行5人在当地的餐饮、交通等费用未按规定由本单位承担，而是由被审计的县级单位代为支付，涉及金额3000元。这种行为不仅违反了公务出差费用承担的规定，也影响了审计工作的独立性和公正性。21 .出差管理流程混乱。部分出差人员在无实际工作需要的情况下，擅自延长出差时间。今年1月，某员工前往外地参加一个为期3天的培训会议，会议结束后，该员工未向单位报备，私自延长出差时间5天用于旅游。期间产生的交通、住宿等费用仍以出差名义报销,共涉及违规报销费用4000元，严重扰乱了单位的出差管理秩序。22 .严抓交通住宿标准执行。修订市审计局公务出差交通住宿管理办法，明确不同职务级别人员的交通和住宿标准，并向全体员工公示。在出差审批环节，审批人员严格审核出差人员提交的交通和住宿安排，对不符合标准的申请予以退回并说明原因。财务部门在报销环节，仔细核对交通和住宿票据，对超标准部分不予报销。同时，利用信息化手段，搭建出差管理平台，出差人员在平台上预订交通和住宿时，系统自动按照标准进行限制，从技术层面杜绝超标准行为的发生。每半年对出差交通和住宿费用进行统计分析，对超标准问题突出的科室进行重点监督和整改。23 .杜绝费用转嫁行为发生。制定市审计局公务出差费用承担规范，明确规定出差费用必须由派出单位承担，严禁向下级单位或其他单位转嫁。在开展审计工作前，审计组需与被审计单位签订廉洁承诺书，明确双方在费用承担方面的责任。加强对审计组的培训，提高审计人员的廉洁意识和纪律观念。一旦发现费用转嫁行为，立即追回违规转嫁的费用，并对相关责任人进行严肃处理，同时将处理结果在全局范围内通报，维护审计工作的独立性和公正性。24 .优化出差管理工作流程。完善市审计局公务出差管理流程，明确出差申请、审批、报销等各个环节的具体要求和责任人。出差人员需提前填写出差申请表，详细说明出差事由、行程安排等信息，经审批通过后方可出差。出差结束后，及时提交出差报告和报销凭证，对未按规定报备或擅自延长出差时间的，不予报销相关费用。建立出差管理定期检查机制，每季度对出差管理流程的执行情况进行检查，及时发现和纠正存在的问题，确保出差管理工作规范有序。立行立改，长期坚持5临时出国方面25 .出国预算把控松懈。部分出国团组存在超预算或无预算安排出访的情况。去年，某出国考察团组在未充分做好预算规划的情况下，仓促安排出访活动，导致实际出访费用超出预算20%o原本预算为300000元的团组，实际花费达到360000元，其中机票、住宿等费用因临时预订，价格高于正常预算标准，造成了经费的不合理支出，影响了单