XX建设机械股份有限公司2022年度财务决算报告（2025年）.docx
XX建设机械股份有限公司2022年度财务决算报告（二O二三年X月X日）各位股东：公司2022年度财务决算经过管理层充分讨论，对现有资产、负债、股东权益、收入、成本、利润等进行合理、公正、谨慎的确认，经XX会计师事务所（特殊普通合伙）进行独立性审计，并且与公司独立董事、监事及审计委员会成员进行充分沟通，出具了无保留意见的审计报告（见X会审字2023X号）。现就公司2022年度财务决算中主要指标、年末财务状况、决算涉及事项向董事会报告。一、经营情况2022年完成营业收入388,767万元，较上年同期减少83,695万元，下降17.71%；营业成本为301,351万元，较上年同期减少5,733万元，下降1.87%；合并净利润为-4,477万元，较上年同期减少41,923万元，下降111.96%；归属于母公司股东的净利润为-4,469万元，较上年同期减少41,932万元，下降111.93%；公司基本每股收益-0.0356元，较上年同期减少0.4230元。利润减少的主要原因是受房地产行业下行影响，塔机租赁设备的出租率及出租单价均较上年有所下滑。（一）主营业务收入及成本主营业务明细表单位：万元产品名称主营业务收入主营业务成本毛利率筑路设备及配件销售XXX塔机及配件销售XXX筑路施工产品租赁XXX建筑施工产品租赁XXX钢结构产品施工XXX合计XXX报告期主营业务收入387,385万元，主营业务毛利率22.44%,较上年同期降低12.56个百分点，主要为塔机租赁业务毛利率降低所致。（二）税金及附加2022年税金及附加2,003万元，较上年同期1,402万元增加601万元，增长42.91%,主要为本年度城建税及教育费附加增加，以及上年度房产税退税减少税金及附加所致。（三）期间费用2022年期间费用90,911万元,较上年同期84,185万元增加6,726万元，增长7.99%。其中：销售费用2,695万元，较上年同期3,097万元减少402万元，下降12.95%；管理费用35,689万元，较上年同期35,289万元增加400万元，增长1.13%,主要是办公费、折旧费较上年同期增加；研发费用9,857万元，较上年同期11,757万元减少1,900万元，下降16.16%,主要是材料费、职工薪酬、技术开发费较上年同期减少；财务费用42,669万元，较上年同期34,042万元增加8,627万元，增长25.34%,其中利息费用43,572万元，较上年同期35,135万元增加8,437万元，增长24.01%,主要为借款和应付债券增加导致利息费用增加。（四）投资收益2022年投资收益25万元，较上年同期-18万元增加43万元，增长237.02%,主要为注销X国XX子公司X国X,获取投资收益所致。（五）信用减值损失2022年信用减值损失6,071万元，较上年同期-32,482万元减少38,553万元，下降118.69%,主要为公司采用预期信用损失率模型计算应收账款坏账的计提比例，本年度收回的应收账款较上年同期增幅较大，计算模型中的迁徙率下降使得本年度坏账准备计提比例较上年同期降低。（六）资产处置收益2022年资产处置收益-1万元，较上年同期-418万元增加417万元，增长99.78%,主要为处置资产减少所致。（七）营业外收入2022年营业外收入902万元，较上年同期1,416万元减少514万元,下降36.33%,主要为收到的与生产经营无关的政府补助减少所致。（八）营业外支出2022年营业外支出1,878万元，较上年同期1,367万元增加511万元，增长37.34%,主要为赔偿支出增加所致。（九）所得税费用2022年所得税费用1,576万元，较上年同期6,686万元减少5,110万元，下降76.44%,主要为公司本期经营利润较上年同期下降，所得税费用计提较上年同期减少所致。二、财务状况（一）2022年末资产总额1,799,164万元，较年初1,760,257万元增加38,907万元,增长2.21%o其中主要明细：1 .应收款项融资年末17,574万元，较年初5,477万元增加12,097万元，增长220.87%,主要为本年度经营收款中收到的信用风险较低的上市银行承兑汇票、金融供应链等产品增加所致。2 .合同资产年末7,964万元，较年初5,915万元增加2,049万元，增长34.65%,主要为子公司重装工程本年度已完工未结算的道路工程施工增加所致。3 .投资性房地产年末4,519万元，较年初1,486万元增加3,033万元,增长204.17%,主要为子公司天成机械将以前年度抵账房屋持有目的由拟用做对外抵账转为用于经营性出租，该部分房屋由“其他非流动资产”转入“投资性房地产”科目，列报调整所致。4 .在建工程年末45,462万元，较年初29,122万元增加16,340万元，增长56.11%o主要为子公司XX、等再制造基地建设投资增加所致。5 .使用权资产年末32,748万元，较年初71,265万元减少38,517万元，下降54.05%,主要为以融资租赁方式购买的建筑机械设备合同到期转入固定资产所致。（二）2022年末负债总额1,198,155万元，较年初1,150,260万元增加47,895万元，增长4.16%o其中主要明细：L应付票据年末24,874万元，较年初77,026万元减少52,152万元，下降67.71%,主要为票据到期兑付所致。6 .预收账款年末无，较年初68万元减少68万元，下降100%,主要为合同履约所致。7 .合同负债年末690万元，较年初3,081万元减少2,391万元，下降77.59%,主要为预收产品、配件款以及工程款较上年度减少所致。8 .应交税费年末5,633万元，较年初12,075万元减少6,442万元，下降53.35%,主要为应缴纳的企业所得税较上年度减少所致。9 .其他流动负债年末11,375万元，较年初20,370万元减少8,995万元，下降26/5944.16%,主要为已背书未到期的商业及地方性银行承兑汇票较上年度减少所致。10 长期借款年末250,711万元，较年初160,089万元增加90,622万元，增长56.61%,主要为通过金融机构的长期借款较上年度增加所致。11 应付债券年末197,011万元，较年初50,037万元增加146,974万元,增长293.73%,主要为本年度发行公司债券以及定向资产支持票据所致。12 长期应付款年末84,560万元，较年初121,573万元减少37,013万元，下降30.44%,主要为以售后回租方式购买建筑机械设备到期支付增加所致。13 递延收益年末591万元，较年初186万元增加405万元，增长218.40%,主要为与资产相关的政府补助增加所致。（三）2022年末股东权益总额601,009万元，较年初609,997万元减少8,988万元，下降1.47%o其中主要明细：L股本年末125,704万元，较年初96,696万元增加29,008万元，增长30%,主要为本年度资本公积转增资本所致。14 其他综合收益年末-124万元，较年初-53万元减少71万元，下降135.47%,主要为子公司X国及X国XX外币报表折算差额变动所致。15 专项储备年末2,491万元，较年初1,907万元增加584万元，增长30.61%,主要为专项储备积累增加所致。三、现金流量情况2022年公司合并现金及现金等价物净增加额-26,363万元，较上年同期-30,473万元增加4,110万元，增长13.49%01 .经营活动产生的现金流量净额26,465万元，较上年同期2,400万元增加24,065万元，增长1,002.85%o其中：收到的税费返还较同期增加1,443万元，增长43.42%,主要为本年度收到的进项税退税、软件企业增值税即征即退较上年同期增加所致；收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少6,746万元，下降63.10%,主要为本年度收到的政府补助、企业间往来以及建筑设备保险返还较上年同期减少所致；支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少11,653万元，下降40.39%,主要为付现费用以及企业间往来收支较上年同期减少所致。2 .投资活动产生的现金流量净额-165,427万元，较上年同期-227,849万元增加62,422万元,增长27.40%。其中：处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额较上年同期减少432万元，下降29.74%,主要为本年度处置固定资产收款较上年同期减少所致；购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少62,854万元，下降27.41%,主要为本年度建筑机械设备购置规模较上年同期减少所致。3 .筹资活动产生的现金流量净额112,558万元，较同期194,985万元减少82,426万元,下降42.27%o其中：取得借款收到的现金较上年同期增加182,819万元，增长44.82%,主要为本年度取得发行债券及信托产品的现金流入较上年同期增加所致；收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少61,168万元，下降45.66%,主要为收到售后回租款较上年同期减少所致；偿还债务支付的现金较同期增加221,575万元，增长122.22%,主要为本年度偿还金融机构借款较上年同期增加所致。四、主要财务指标分析项目2022年2021年增减流动比率速动比率XXX资产负债率XXX权比率XXX应收账款周转率XXX存货周转率XXX总资产周转率XXX营业利润率XXX总资产报酬率XXX净资产收益率XXX五、合并范围变更公司子公司X国XX本年度注销了其子公司X国X,X国X自注销之日起不再纳合并范围。请各位股东予以审议。二C）二三年X月X日
