报销管理制度.docx

报销管理制度一、总则为了规范公司资金管理和财务报销制度，根据相关财务规定，结合本公司实际情况，制定本报俯管理制度。二、报销流程填写报销单一一部门经理初审一一发电子版绐财务一一财务审核一一总经理审核审核并报销，有借支款的，扣回借支款。三、报销规范1、报销单为EXCeI格式，文件名称格式为“报销单年-月-日某某”，例如“报销单20XX-XX-XX某某”。文件名时间必须与文件内的填表时间吻合。2、每张单据必须在报销单内填写用途说明，车票（含出租车）必须注明出发地、目的地及公务目的。3、每一张票据背面必须写上“序号”、“填表时间”及“签名”，分别与报销单上的“序号”、“填表时间”、“报销人”相对应。票据按序号从小到大依次排列，附在报销单上。4、对于无票据的开支，填写无票据开支说明表，并请上级主管签字。四、报销时间隔周周上午为集中报销时间，其他时间不予报销。五、其他报销票据应真实、合法、有效，各级有权人的签字应字迹清晰。财务人员应认其审核所有报销票据的其实合法性。六、差旅费报销特殊说明差旅费是公司员工，主要是XXXX市场服务部人员因公出差而发生的交通费、旅途补贴、住宿费用等。差旅费开支范围包括：员工因公出差发生的合法、有效的车票、机票、船票费用及各种补贴费用（培训会除外）.（一）差旅费借支1、任何人到异地出差须先填写出差申请表（财务部门领取）；2、然后由部门领导审批签字：3、借支人员将经审核同意的出差申请表转由财务经理审核此次申请出差费用后，到财务部领取差旅费。4、如部门负责人和出差人在外出差，按下列规定执行：（I）出差人在公司，部门负责人不在公司的，出差人先写申请表，部门负责人需短信或Emai1.通知财务部负责人，效力等同于签字，最后由财务部负责人审核审批差旅费。<2）出差人在外地出差，部门负责人在公司的,出差人应先电话、短信或邮件告知部门负成人，经部门负贡人审批通过后由部门负货人代为填写出差申请表，签字后，交由财务部负贡人审核审批差旅费。（3）出差人和部门负责人都在外出差的，出差人和部门负责人须同时短信或E-mai1.通知财务经理，最后由财务部负责人审核审批。（二）差旅费的报俏1、差旅费单独报销。报销单文件名格式为“报销单年一月-日某某（差旅）”2、出差人员回公司后，应形成出差完成情况节面报告，并向主管领导汇报，由主管领导考核结果，签署考核意见,报销差旅费必须附带出差计划表及书面报告。3、出差回公司应在一星期内的冏一报账，如超过一星期报销差费，处罚相关责任人XX元。4、出差借款，遵循“前账不清、后账不借”为原则。（三）交通费的规定1、乘坐火车，从晚上8时至次日煨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过8小时的，可购火车硬卧铺票，超出部分或低丁部分均以硬卧标准报销发放补助。如有因个人原因退票者，退票的费用及补票费用均由个人承担。2、如有需要柒坐动车、高铁或飞机者须事先提出申请，得到部门负责人批准后方可购买。3、出差人员如有趁工作之便，事先经总经理同意,就近回家省亲办事的，其多支出的交通费自理，并不发放期间的食宿费补助费。(N)在市内购买物品交通贽一般情况应乘坐公交车或地铁，以下情况可以乘坐出相车：(1)事侑紧急得到领导批准的。(2)购置办公用品人员在时间紧急、购置的物品过重、体枳过大等。注：未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理，报销时须注明起始点及原因。(五)其他费用出差期间发生的个人餐费、通讯费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。出差人员不得以任何名义、任何方式用公款请客、送礼、游览等。如有需要应先做出预算向公司提出申请，待批准后予以报销。(六)出差补助标准出差补助是指出差期间的住宿费、餐费及市内公交费、通信费。出差补助从出差人员离开公司所在城市的车船票或机票的票面时间起.七、本制度于20XX年XX月X日起开始执行.