公司积压物资管理办法.docx

标签:标题1篇一：公HJ积东物资管理方法公司枳压物资管理方法第一章总则第一条为有效推动公司积压物资的处理，加强对枳压物资的管理，以达物尽其用，货畅其流.结合公司实际,特制定本方法.其次条本方法适用于公司枳压物资的管埋，不包括固定资产设备.其次章定义第二条枳压物资：是指在财务账上体现的因制造支配调整、设计变更、工艺变更、定额不准、选购支配不当、产品转型等缘由造成质量（型号、规格、材质、效能）不合标准或超储（战略储备除外）多余的没有运用过的物资，按下述条件进行界定：一一年以上无动态的物资，（二）有动态，但一年内的总用量小于当前库存数早：，并且近期没有运用支配新资。<三）因业联更改不再运用的物资.<pq>肪质（现格、型号、材质、效能）不合格的物资.五有保侦期要求、并且己经或即将失效的物资（如漆、胶等）。六）因仓储管理条件限制导致使物质陈腐、劣化、变旗的物资.七）因制造支配'材料定额、选啕支配变更和最小选的砥造成的多余库存物资.<A）产M转型造成的专用物资的利余部分.笫四条为使于积压物资的管理，对积压物资的状态进行分类，分类代码如下；X质量合格而且在预期一年内能用上的枳压物资.>质量合格而且预期两年以内不用或用不完的积压物资.Z质麻（现格、型号、材质、效能不合格的枳压物资.篇：；公司积压物资处理方法及流程集团子、分公司枳压物资管理方法由于在支配'选购、运用、谛符等物资管理的各型要环节及其他方面的种种缘由各单位或多或少产生了积压物资,使企业担当了救外的仓储费用，使企业的资金周转日益娱难,也让企业背上了沉Hi的“包袱:为调整企业库存结构、被活出偌积压物资、加快资佥周转、削诚储备资金占用，特制定枳压物资管理方法如下：一、多方、多手段努力削减积压现象的发生I、积压物资的确认凡一年以上含一年未流通、内部无法代用、供应商不予退货的物资确认为积压物资，2、主要指旗有:加强物资支闻编制的科学、合理性,重申初资支配的肃视性。各单位不得无支配选购、盲目选取、多头选购针对不同类别物资及企业管理现状敏捷采纳比价选购、限价选购、定价选期等多种选购方式，严格按物资消耗定额领用、发放物资，加强财物费储备业的实时监控，刚好将储备状况向管理层上报,时长规物货、产销平衡物资、紫俏物资实行物资分类管理.时供应足够、可即时购买的长城物资原则上不储存，对产值平衡物资通过合理支配进货时间实现不储存,而对于进货相对困雄的猿俏物资则要备有肯定的储存状,技术部门设计改版时应优先考虑到库存量等等.二、积压物资的处理流程及方法总体原则及处理依次枳压物资应优先在集团公司内寻求调剂调剂不了的可与其他企业以物易物或面对社会作价拍卖详细处理流程如下1各单位应建立物资储备的实时监限制度，凡出现满意积压物资确认条件的现SI应将积压物资的种类、规格、数城、单价、佥额、产生缘由簪经单位领导审核、公司主管领导签字后以电子表格形式将分类汇总及明细表报送财务资产管理部2资财部将各子、分公司确认的枳庆物资明细表按单位进行汇总然后将汇总资料及明细表发送到选购部、各子、分公司选购部、各子、分公司应组织技术、生产、选购等人协召开专题会议选择出可供自己近期或以后可能选购运用的物资并注明选用数"然后报送资财部表格见附衣。3资财部将各干、分公司可选用积出物资明细表汇总后组织有运用意向的需方到供方库房进行实物查验、消点数值、抽检版ht最终确定选用的种类与数信并将明细衣报送资财部.4奴终的可运用物俺确认后选购部依据资财部的确认状况下达内部调剂安排表供需双方即可办理物资移交手续运用方开具材料调拨单。5调拨价格原则上以枳乐物资原价的KO为准.当现价与原价有大帼下降时按现价作为调拨价格.供葡双方如在调拨价格上出现分歧由资财部负费协调，6选用其他单位积压物资的各子、分公司如无特别缘由如设计改版、侦Ift缘由等不得在本单位形成新的枳压,本次调剂后剩余的今后可能须要选购运用的积压物资物资全部方应妥当保管.选购部、各干、分公司有需求时应先招选曲支配与各单位剩余积压物资明细表比照优先消化积压物资，7内部无法调剂H.杵定时期内不行使运用的积压物资勒费全部方应报告请示与有意向的其他企业以物易物或面对社会作价拍卖.交易价格由资财部依据市场状况确定买卖双方依据批准的交易价格办理结圆于续.三、奖惩措施各子、分公司凭运用其他单位枳压物资的明细清单、材料调拨单、发票等依据胃处理积压存货忌奖管理方法暂行:*的有关规定提取总奖.对本文件出台之后形成新的积味物资,集团公司将依据形成缘山按占用资金刚好间赐予相关单位、责任人肯定比例的惩罚.各单位要严格执行煲团公司关于积压物资处理的有关规定，相关职能部门将定期或不定期对各子、分公司的枳压物资、处理程序、处理价格等状况进行检杳本方法说明权归资财部.本方法自下达之日起执行.XX集团有限公司二0一0年六月八日篇三：积田物料管理方法江西凯马百路佳客车有限公司呆滞物料管理方法一、目的为规范公司库存呆滞物料的管理及呆滞物料处理流程.削减公司库存物料枳削减资金的占压、奢侈，使呆滞物料管理，作有章可循,特制订本呆滞物料管理方法.二、适用范国本方法所指的呆滞物料包括外购的物料和半成品以及产成品.三、呆滞物料的定义羟检验合格入座的物料自购入之日起,间隔时间超过180天，至盘式时仍存在于库存的，称为呆滞物料，四、呆滞物料管理工作机构一公司设立呆海物料处理小组（以下简称专项小组）.职责：负贲呆滞物料处理的目标及项目推动方案的设定：负费项目参加人员的选择、进度的管控、最终处理方案是否可行的批准；负贡JS目实施优劣的评判及奖惩方案的建立；负货呆滞物料清单的植理、呆滞物料处理方案的拟定、按批准的方案进行呆滞物料的处理，小组成员：各相关部门负责人,各部门可指定联系人并报财务部备案.办公室设在财务部二相关部门职责1,物流科：负责呆滞物料的接收、储存管理工作；负并供应呆滞物料清单；负货办作相关部门作好呆海物料处置工作包括呆滞物料的更换、退接等联系工作.2、生产管理部：负费生产经营过程中呆滞物料产生的预防限制J1.作，分析呆滞物料产生的线由，仇员定期时制造部门的物料进行做戊、治理、退库工作；负而协作返工返修工作，下达返修工单指令，3、财务部：负责对呆滞物料处置过程的监捽、核价、评估及账务处理等工作.4、质量管理部：负货呆滞物料质量的判定工作，判定结果可分为：合格、不合格等：负责依据技术通知单或工艺通知单，对全部呆滞物料运用过程的监控，5、技术中心（含工艺部）：负费呆滞物料处置的判定工作，判定的结果UJ分为：返工返修、回收利用、报废、退货等：负贲对呆滞物料提出相应的处理后法.6、销1#部门（含售后服务部）：接受呆滞物料处理小配的支配，参加评审，并提出相应的处理看法。7、选购部门：负并呆滞物料退供应商部分的进度跟踪以及变卖物料购买方联络.销售、收款等工作.8、企业管理部：负责报废呆滞物料的变卖、遗弃等处埋工作，在规定时间内按环保体系的要求处理暧品实物；负费对呆滞物料推动工作的考核，四）呆滞物料处理工作小组工作流程1.呆滞物料处置每月组织一次评审清理工作.2、物流科、生产管理部负说每月消埋在本部门的呆滞物料，编制呆滞物料清单并于每月111前提交到专项小祖确认发起后续处理方案及推动.3、专项小组在收到呆滞物料清单后第一时间内转发到关部门,各部门在3个工作日之内回红处理看法,专项小组2个工作日内完成处理看法整理.并作出评审看法初稿.处理看法包括：内部消耗计代品利用、设计开发利用':次加工利用）：外部消耗（退回供应商、市场ffiW）4.评审看法完成次日,专日小蛆将呆滞物料处理报告提交财务部，财务部在2个工作日内完成核价工作，作出审核看法并报送公司领导审批.未通过审批的，专项小组自收到审批后法次11组织相关部门对呆滞物料进行JE新评审，或采纳其他方法解决.5、专项小组自收到审批通过的呆滞物料处理报告后,通知选的部门'企业管理部等相关部门在规定时间内进行处理，变卖呆滞物料的，收购单位办理完财务手续后，凭收款凭证到生产管理部开具领料单，并由选购部门或者企业管理部带领至仓库办理发货手续.呆滞物料处理完毕.由专项小组符处理结果通报相关部门.五、呆滞物料管控流程（一）呆滞物料产生的缘由，大致分为下几类：k订单变更或市场改变较大,导致物料呆海.2.设计变更,导致物料呆滞.3、请购、选曲失误，导致物料呆滞.4、实施平安库存管理的初科由于订单结构改变，导致物料呆滞，S、试制、生产荆余物料无处消耗，导致物料呆海，6、其他缘由导致物料呆滞.（二）管控流程1、当客户变更或取消订单，销生部门要在第一时间通知物流科、选购部门、生产管理部，1个工作日内出物流科、选购部门、生产管理部统计将会产生呆海物料的数盘（包括瘁存数量、在制数A1.在途数量'委外加工数量）.俏售部门须依据统计出来的物料的成本，第一时间与客户沟通.并负所收I可客户购款.2、因为工艺、设计的双要，对公司产品进行变更时，技术中心必需填列M产品变更通知书h由物流科、选购部门、生产管理部确认该物料是否有库存、在途或在制。选的部门接到产品变更通知书3在第一时间通知相关供应商.全面停止此类物料的生产.在I个工作日内由物流科、选购部门、生产管埋部依据嫁存、在途或在制状况填列物料清单。技术中心在收到i勒科清单3时，应当批织召集生产管理部、销售部门、物流科、选购部门碰头会,制定该批物料的详细处理措施、负费人，以防止呆滞物料的产生.对于变更后，有陈存、在途的物料，尽僦在以后开发或生产时能力改造运用或件换运用。3、选购部门申购物料时必需核对仓库即时库存，在接到审核后的订单，件先应核时物料清单然后进行物料的需求状况分析计算出物料的用址和物料的请购天数,并且依据库存良品及实物的确认,确定物料的请购信及物料的到料时间弁制作£选购仃华9交由物流科签字确认后，方能选购.选购量=标准电位用量X支配生产量X（1+设定标准不良率）选购订单原件作为入库、发票记账、预付货款凭证附件交财务部备查.透前部门应当依据生产部门的生产实力、仓库物料库存麻，要求供应商分批送货.选购部门应当依据物料的到优状况,结合运输损坏率、物料合格率刚好修订标准不良率一4、实行定量,定期综合限制管理，设定可常备平安库存量的物料范围，并对专用物料实行定量限制.公司只对常用件、易损件、通用件、价格波动大物料、交货周期长的物料设定平安库存量.生产管理部、物流科至少年季检讨和川自一次该平安库存鼠对于该平安库存量的物料，必需遵循先进先H1.的原则，将该物料优先出库.