SAP_FI介绍_功能详解(doc 83页).docx

1SAPR/3系统中的财好系统31. 1企业结构的变化31.2 管理手段41.3 决策的基础41.4 国际性的应用票统11.5 主要劝能模块41.6 财务会计11.6.1 6.1适用住51.6.2 集成性51.6.3 关于各类凭逶的原网51.6.4 文档茶展51.6.5 会计科目求61.6.6货币61.6.7 常产圆点式61.6.8 明细分类幡71. 6.IO法定合并2. 6.I1.应收抵款3. 6.12应付株款4. 6.13逊定费产会计楼算2. 6.N辑辣分类株2财会子系筑的蛆蚁结构82.1 财务会计和管理会计的集成92.2 公司代码92.3 集中式公司的管理模式92.4 分布式公司的管理模式103. 4.1分壬丸养鹰(A1.E)IO2.5臬团公司报表102.5.1 巢磴公司103作为系牝集成的中心总分类帐114总分类帐照本术中114.1 公司代码114.2 业务部门U4.3 凭证121.1.1 1凭祗原运121.1.2 根本凭迷赛数121.1.3 更改凭迎134.4会计科目表13./.I会计科目表的级蟆结拎Ii4. 4.2在多种语言方鎏的灵活柱Ii4.5总分类帐科目151.1.1 5.I总祕:科目主记录的结构151.1.2 对主记录的处置151.1.3 行工程馥示161.1.4 弃目余靛165总分关帐的主要业务处175. I方案175.2 总分类帐科目记帐185.2.1 一次住记怅的煤刚185.2.2 度寿臬成185.2.3 踞组分类怅与总分类般的济满一致195.2.4 数将收入的工具195、2.5踞尔的枝验功蜴205.2.6 多和货币的处理力205.2.7 求懵泰雷理205.3 结算205.3.1 3.I在.会甘毋度内的结算205.3.2 年终结算215.3.3 怒#报我226财务会计信息系筑247博别用途的分类椎252525缈26缪然267.1 分析7.2 怅户分配条件与忠计格式7.2 .I既户分配7.3.1汇率7.3 货币与羲量7.3.27.4 灵活定义的会计堀问7.4.1 7.4.2 主数据7.4.3 来自其他SAPR/3应用模块前数据更新7.4.4 意接擒入敷据7.4.5 从森SAP的条统东的数摆7.4.6 与其处SAP模块的林调一致7.6分配1.1.1 11.1.2 分能与分摊功能一春分龙过北«,将,«才为方35防""39JP%455彷47"7.8.1 fif7.8.2 报表定义7.8.3 可变的脸出媒介8财会日历349.1客户主记录9.1.1 主记录的要推.9.1.2 通蝴9.1.3 鼻主记录9.2 科目有关会计业务9.2.1 发累次贷双荒证.9.2.2 件9.2.3 0臻提件9.3 凭证和科目的处理9.3.1 凭证和畀目的昱示.9.3.2 JSSJ9.4 催款通知9.4.1 也一盛从的功虐.9.4.2 僮款过餐489.5 信函49O1(>1tt*(fr4t>>a*<<><tt*(fr4t>>a*<<><tt499.6 报表519.6.1 主记录清单519.6.2 %户分析529.6.3 科目529-7客户信贷管>(>>>*>>><>>>«>(>>>*>>><>>>«>(>529.7.1 分比隹ItuUK52攵7.29.7.3 ,示次分析动生539.7.4 定单接做加发中的隹JtiS51IO亶付*会计核算5410.I供给商主记录551.1.1 1供育主记录的作用551.1.2 2#561.1.3 3处圣主记录5710.2 应付帐款会计梭算系统中的会计业芬581621发累和费项无证5810.2.1 t9×S.6110.2.2 6110.2.3 代殊交#6610.3 凭证和帐户的处理6710.3.1 凭证和独户的星示671Q.3.2凭证的更改6810.4 信函6910.4.1 安茂7010.4.2 主记最清单7010.4.3 供分析7110.4.4 科目711 SAPR/3系统中的财会子系统1.1 企业结构的变化企业经营管理的全球化和多元化推动了世界范围内企业结构的变化，并且使业务流程日进复杂。这种趋势推动了产品和业务流程的革新和对信息高速公路的应用。所有这些都要求以更短的反应时间来迸行更多的协调与控制工作。有叶效性的决策必须基于不断地提供的实时的信息。SAPR/3系统提供包括所有业务领域的业务处理流程的集成的解决方案。1.2 管理手段由财务会计、管理会计和金库三个模块组成的财会子系统是整个解决方案中重要的局部.通过财会子系统内不同的模块之间的联系和与其他应用模块如后勤和人力荏源模块的集成，SAPR/3的财会子系统就成为公司所有部门的管理工具。与后勤供给链中从采购到销售的数据接口能够优化经营管理业务流程，而包括与客户、供给商以及金融机构的策略性业务伙伴在内的功能则更进一步强化了SAP的解决方案的有效性。1.3决策的基础除了提供财会数据，财会子系统必须首先为公司的战略决策处理经营数据。对经营状况的方案、控制和监测功能都已经参加到文档和管理功能中。SAPR/3系统的财会子系不受公司规模的局限。小到一个销售代理办¥处，大到一个野国集团公司均可以应用其功能。该系统同时也能适应不同行业和国家的密要。预先设定的系统可以直接用于不同的行业，例如特别设置的会计科目表等1. 4国际性的应用系统对于跨国公司，R/3系统提供了可塑性很强的可应用于不同国家的功能。R/3系统能够满足一些主要的工业化国家在多语种、多币种以及那些在税收政策、报表和支付方式方面的特殊需求。运用SAPR/3系院可以构筑一个能够对不同国家和地区的子公司进行法定会计合并的会计系统。2. 5主要功能模块SAPR/3财会子系统向您提供一整套强有力的应用模块。财务会计(FI)：由总分类帐、应收帐款和应付帐款,固定资产、法定合并以及特殊统计会计功能组成；金库模块(TR)：由现金管理、金库管理和基金管理组成；管理会计(8)：由一般费用本钱核算、生产本钱核算和获利能力分析组成：以上模块提供了处理经营管理业务的根本功能，并且满足了基于决策密求的报表功能。SAPR/3系统还针对您的业务提供了一些第成的、强有力的附加功能。投资管理(IM)：该模块允许用户在整个公司范围内财资产投资工程作方案，并且时每一项具体的投资进行控制。业务方案与控制(EC):包括管理合并和利涧中心会计核算。执行信息系筑(E1.S)I提供更广泛的业务数据。1.6财务会计一个有效的、现代的财务会计系统必须满足内部的和法定的会计核算方面的要求。法定会计必须能够按有关规定向股东、债权人、劳工组织以及社会公众披露并提供所需的信息，而有效的公司管理会计必须包括控制和转移的功能。1.6. 1适用性SAPR/3系统对会计信息的公开性依据有关各国会计法规进行了相应的定义，同时也适用于国际性的企业。R/3的财会子系统符合10多个主要工业国其中包括中华人民共和国的会计法规的有关规定，在此，SAP公司保证其软件系统符合国际性应用的要求。1.6.2 集成性SAPR/3系统的集成性确保了会计信息能够满足自动更新的要求。当用户在后勤模块处理业务时，例如物料的收到和发运，这些业务所引起的财务上的变动将立即自动地记入会计系统。SAPR/3系统充分考虑了关于公司和财税方面的法规。此外，SAPR/3系统为其用户提供了电子化处理同业务伙伴之间的数据交换的功能，例如与客户、供给商、银行、保险公司以及其他信贷机构的业务往来。获取信息是任何业务往来的重要组成局部。明晰的参考数据和各种协议保证了自动处理功能，即使用户没有完整的信息也不阻碍业务，比方处理付款。一般讲,只有一些例外情况才帑要手工处理。SAPR/3的工作流功能包括： 定义周期性业务处理任务： 将这些周期性业务指定到相应的业务部门； 保证用户要求的期限1.6.3 关于各类凭证的原则在SAPR/3系统中发生的所有业务都将依据凭证的有关规定记帐。这种规定将保证从资产负债表到每一张凭证的审计线索。在用户完成记帐之后，可以立即看到凭证本身，科目的余额以及相关科目的清单。用户也可以立即对资产负债表和损益表迸行分析，当然，这一切都是清晰准确地显示在您的计算机屏幕上。1.6.4 文档系统完整的文档系统也是综合的与集成的控制系统的根本要素。只有对所有的业务进行全面确实认才能保证对企业的决策层和经营层的监测。财会子系统确保用户的控制部门能实时地提供相关信息。财会子系统由以下模块阻成: 总分类彬 法定合并 应付帐款 应收帐款 固定资产 特殊分类帐1.6.5 会计科目表总分类帐会计核算所使用的会计科目表既可以用于单个的公司，也可以运用于整个集团公司。如果SAP的系统必须同时满足跨国公司和特定国家的法规的要求，用户可以分别定义会计科目表，保证财会方面的功能。SAP提供的样板会计科目表可以使用户方便地实现这方面的功能。当然，用户也可以重新创立一个（或多个）会计科目表。1.6.6 货币为了满足许多国家对凝币的法规的要求，SAP系烧允许用户同时使用多达三种货币作为记怅和结算的本位币。所有的业务处理均能以记帐本位币、集团公司货币以及客户自定义的硬通货记入帐本。R/3系统提供了自动处理有关外币评估、信息分类以及应收帐款到期处理的功能。这些将对用户的月末和年终结算有很大帮助。1.6.7 资产负债表SAPR/3财会子系统可以根据不同的类型，维护不同的资产负债表： 科目余额清单 资金流的分析表 结算日期的资产负债表 年度财务报表系统甚至允许客户向外界如银行和新闻界提供适当的关于企业运作状况的信息。在后勤和人力资源管理子系统发生的与财务相关的业务也会实时地更新有关记录。在后勤子系统记录的业务处理会自动地记入财会系统，如果有必要,也能记入管理会计系统。这就保证了在后勤子系统发生的诸如收到货物和销售产品这样一些业务，能够同时反映到财会系院中，有效地保证了数据的一致性。同样地，诸如工资、奖金等业务也会得到同样的处理。1.6.8明细分类帐除了能够将后勤子系统与财会子系统集成之外，在财会子系统内，总分类帐同样能够与明细分类艳紧密连接。所有与明细分类帐中借方和贷方科目（包括固定资产模块）有关的业务，均会同时反映到总分类张和资产负债表上.因此，明细分类帐与总分类帐之间总是一致的。1.6.9合并财务报表与单独的企业财务报表相比,合并财务报表已经显得日益重要。SAP系统允许客户能够选择多种方式来对集团公司下届的各个子公司的业绩进行评估。集团公司的合并资产负债表不是简单地将子公司的资产负债表进行简单地相加而得。合并资产负债表应当反映对资产、应收帐款、债务、利润和销售收入进行重新分类、评估和合井.1.6. 10