hcgxbl企_业财务成本分析报告范本.docx
.I一个人总要走陌生的路，看陌生的风景，听闲生的歌,然后在某个不经意的瞬向，你会发现，原本费尽心机想要忘记的事情真的就这么忘记了.工具名财务本钱分析报告检索编码CM050759页码5-1财务本钱分析报告今年,我公司根据集团加强本钱控制的统一部署,采取各种措施强化内部管理.增收节支。半年来.通过增产增收措施,在提高劳动生产率.加速资金冏转、增加盈利方面取得了较好效果。根据我公司的具体情况.现将生产、利润、本钱三方面的经济活动进行初步分析。一、经济指标完成概况1 .工业总产值：完成53.74万美元.为年方案的53.7%.比上年同期增长15.7%,2 .产品产量：甲产品完成1190.84单量(标准套)，为年方案的47.6乐比上年同期增产4.46%：乙产品完成917件，为年方案的44.1%,比上年同期增产16.7%；丁产品完成155副，为年方案的77.5%,比上年同期增长307.9%.3 .全员劳动生产率：为16.28美元/人，比去年同期提SjIO.5%。4 .产品销售收入：实现52.27万美元.占工业总产值的97.26%.比上年同期上升33.1%.5 .利润：(D实现利润总额4.57万美元，为年方案的57.13%.比上年同期增长18.8%。(2)应缴利税2.52万美元,为年方案的63%.其中应缴所得税2.21万美元(巳按期激纳)：询金占用费0.25万美元,巳全部按期缴纳。应缄上年利润015万美元,已全部按期缴纳。(3)企业留利2.55万美元，比上年全年实际所得增长55.9%,其中.分配上年超收足数01万美元。工具名财务本钱分析报告范本检索编码CMO5O759页码526 .本钱：全部商品总本钱45.19万美元，比上年同期上升17.4%；百元产值本钱84.07美元，比上年同期上升1.21%.7 .资金：定额流动资金冏转天政148.4天.比方案加速11.6%.比上年同期加速28.6%.百元产值占用金额流动资金40.08元，比上年同期下降8.72%»定额流动资金平均占用金额43.08万美元,比上年同期下降2.24万美元。在以上各项指标中.工业总产值、利润、资金周转巳分别超过了历史嫩高水平。二、生产任务完成情况分析从产品结构变化看：表IXX公司产品结构比照表产品名榕本隼16月占比至上年同期占比重本年比上年甲55.2%61.4%-6.2%乙21.5%16%8%丙18%17.9%+0.1%T2.3%0.6%+1.7%其他3%3.3%-0.3%从增产比看:表2XX公司产品增产情况产品名称本年比上年增产（万美元）占增产百分比甲1.1515.8%乙3.7651.6%丙1.3919.2%T0.9813.4%合计7.28100.1%工具名财务本钱分析报告范本检索编码CMO5O759页码53从完成供货合同看，乙、丙产品均在90%以上，而甲仅完成53%.以上数值说明，我公司上半年抓乙和丙的增产效果较好，成绩显著。这两种产品产值的增长占全部招产的70%。甲产品虽然也有电产.但幅度不大.同年方案相比还未过半。在结构上，它在全厂产值中的比例由去年61.4%下降到今年的55.2%,同时由于不能严格执行供货合同，施期交货情况较为突出.从而影响了经济效益的全面提高。因此,如何组织好甲产品生产.按时保质完成供货合同，不断满足市场需要,成为下半年摆在我公司面前级为紧迫的任务。三、利润指标分析1,产品销售利润因素分析表3XX公司产品销售利润因素分析表影响因素单位本年16月实际上年同期实际本年比上年影喃利涧总醐销售收入美元522678392700+129987+15638销售本钱率%83.2682.97+0.29-1515销售现金率%6.565+1.56-8154销售利润率%10.1812.03-1.8556962.其他销售利涧及营业外支出因泰分析表4XX公司其他利润及营业支出因素分析表影响因素单位本年16月实际上年同期实际影响利润其他销售利润美元43751815+2560营业外支出美元93848105-1279合计+1281工具名财务本钱分析报告范本检索编码CMO5O759页码54以上数据说明：今年我公司产品销售利润与上年相比是下降的.主要原因是销售税率的上升，上半年我公司由于税率上升1.56%,多撤税8154美元，减利8154美元。同时销售本钱率上升0.29%,减利1515美元。但是.上半年我公司大抓了产品辆售工作,同上年相比,增加销售收入129978美元，收入将加使利润实现,额上升15638美元，增减因素相抵后.净增利润7246美元。因此.今年利润总额上升的主要因素是销售收入的增长。同时要看到，虽然我公司今年增产和辆售上升幅度较大，但是产品销售本钱并没有下降,经济效益并没有提高.这就应进一步从产品本钱上分析原因。四、本钱分析1 .从百元产值本钱指标比照分析说明公司本钱升降原因表5XX公司产品本钱分析项目单位本年16用实际上年同期实际本年比上年产品产值万美元53.7446.16+7.28全部产品总本钱万美元45.1938.5+6.69百元产值本钱美元84.0982.58+1.51其中：材料美元32.9824.85+8.13工资美元11.7914.11-2.32费用美元39.3243.92-4.6增产、提高劳动生产率使百元产值中的工资本钱相对下降。其中，工资相对下降2.32%,便用下降4.6%。突出的因素是材料本钱,上升8.13斩从而抵消了工资、炭用的下降.净升1.21、。工具名财务本钱分析报告范本检索编码CMO5O759页码552 .按产品类别分析单位产品平均材料本钱表6XX公司单位产品平均材料本钱主要产品名称单位本年实际上年实际本年比上年甲美元/套88.8961.77+27.12乙美元/根54.8849.97÷4.91丙美元/件24.220+4.2从上表看出，号一种产品的原材料上升幅度都较大。其中甲产品每单位量上升27.12美元.乙产品每根上升4.91美元，丙产品每件上升4.2美元，按总产量计算，材料总本钱共上升43694美元。XX公司XXXX年X月X日
