会计月工作总结3篇.docx

会计月工作总结范文3篇公计工作在企业经营管理中起着至关重要的作用,它的主要职能是供应财务信息.会计电算化是一门集计总机学、管理学、信息学及会计学等多门学科学问为一体的综合性边缘学科，本文是小编为大家整理的会计月工作总结范文，仅供参考.会计月工作总结魅文一:每月的月初末是每个会计最忙的时候，每月的工作结果都要在这几天归集，编制报表,进行纳税申报,期天都在和时间赛跑。充溢苻自己的工作生活。我喜爱的一句话：服务就是服务于公司、服务于员工、服务于客户以促进公司开拓市场、增收节支,从而谋取利润最大化,所以这也是盛华热力有限公司所以员工共同的目标.在我们各部门主动协作下我们有序地完成j'供底期最终的一个月,为r使财务工作进”步的提高，为r把供暖工作做的更好，月工作做如下简要回顾和总结。一、会计基咄工作(D做好龙城工作，依据本月发生的业务归集编制记账凭证、编制报表、并且申报纳税。(2来暧期接近结束,核对账目是必做的一项工作,从中找出漏记、多记的错误,更好的把账口核财清晰.(3)通过给我们供应热源的河北盛华化工有限公司核对账II,我们即时的核对出多记的水为，并开具出热费专用发票，合理的计入成本。(4)处理财务有关往来问题，并严格对审批单进行发核把关，对不合理的发票即时提出。二、加强工作水平(D细致执行营会计法3进一步加强对白己财务墙础工作的水平，规葩记账凭证的编制严格对原始凭证的合理性进行审核，强化会计档案的管理.(2)要正确合理的避税刚好发觉违反税务法规的问题并予以改正，保持与税务部门的沟通与联系,取得他们的支持与指导.(3)勤于学习，不断提高自己的职业素养与技能，主动响应两会的指导路途,并且学习领悟两会给我们企业带来的好政策，额悟两会的精髓，学习营业税实行的有关政策,细致学习财经方面的各项规定，自觉依据国家的财经政策和程序办事。(4)通过报纸杂志、电脑网络和电视新同等媒体，加强政治思想和品德修养.(5)不断学习、变更自己、更新学问、转变观念、完善自我,跟上时代发展的步伐.三、下月安排(D编制报送20xx年度报表，发觉问题.解决问题，总结阅历.(2)整理20xx-20xx年凭证并袋订存档.(3)采暖期结束归集整理采暧费记账收据联并装订.(1)主动协作各部门工作，提前做好供热工程的打次工作.(5)合理的调配和运用资金，使得财务状况有条不紊的进行.会计月工作总结范文二:3月初,一纸调令把我从柜员聘任为会计,也从向阳南街分社走向了光明路分社,在这一个月的会计业务工作中，我快速变更工作状态，适应新环境，同时不断学习新学问，从装订传票起先，渐渐学习，报数掳，领表，和柜员碰库等切都按部就班地进行,下面我把一个月的工作总结如下：一、日间业务管理（一）日常业务的统计与监脩在口常业务中，我常常和柜员沟通，了解她们的欠缺，引S她们走向正规，比如说手工凭证方面.常常强调并实时跟踪每一张手工里空的去向,争取不出现跳号运用现象.针对金融业务收费发票运用频度高，而洁发生销号不刚好，我新为二号尾箱设置了账号，新立了登记的，并刚好引导柜员，逐步规范她们的R常业务流程。洪至还手把手的教，只到她们学会为止。（二）传票的装订每班结账，本人细致审核每一笔业务，确保业务的真实性、合法性、精确性，发觉问题刚好提出并立刻整改每日的凭证报表袋订一册，并实时登记相关账第,确保当天业务的精确性.（三）参加柜员碰扉每日起先业务时，中午交接时，日终结账时，本人参加碰摩，保证了账款、账实、账账相符。（四）会计报表的报送依据上级联社要求，定期不定期填报各类报表，实时送往相关部室，做到早接收,早完成，早报送。二、存:在的不足:（一）自我学习不够，业务技能还有待提高;（二）操作型人才向统计51人才技换不刚好，需尽快努力解决，全身心投入工作之中三、业务过程中须要落实的问题:（一）会计统计、打印相关报表不便，会计打表会影响正常业务的办理。须要联社处配一台业务终端及相配套的设备，（二）建议联社应对会计人员进行业务指导或技能培训，尤其是新聃任会计.（三）建设联社新设立以卜登记海，保证柜员凭证和会计实时交接.会计月工作总结范文三,销售是企业口常工作的重点，是企业经竹的核心。销代发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据,因此企业在发生销仰业务时应尽快给对方开具发票,痈定当月销14状况.一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为农户的大孝业务往来的领率、各公司验收程序的不同存在差异，有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能依据客户的须要进行开票，与税法规定的开票要求不深做为企业的财务人员,特殊是负费税务工作的人员，必需对企业日常销售业务的处理相当明确,熟识主要客户的开票要求，能锚住满意客户要求的同时，乂不吃搁本公司正常的工作处理，为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就起先核实当月开票税额，将应当开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止以开发票。因此企业若是须要对方给其开具发票应尽快联系,不要拖到月底再同对方交涉.（二）细致核时当月进项发票，保证发票刚好认证,确定当月进项税额.通常商品要比发票提前到达企业,企业在收好货物的同时还应确认发票的开具状况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。:进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额.目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计应在规定时间刚好办理认证痈定当月进项税额0一个企业每月进项发票较多时通常不会在一个月全部认证,而是有选择的认证部分发票.发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额.在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;其次，考虑会计存贷和成本处理。有些商M当月购入当月锢仰，这些发票应当在当月认证，否则将导致账面摩行为负数:牛产企业成本计算须要原材料,若当月生产领用材料发票未进行认证处理,将会降低产品成本:第三，发票是否招要到期.依据税法要求，发票自填开之日起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，具体介绍参见前面”进项税额抵扣时限的规定"）进行认证。因为多数企业特殊是商业零件企业存在销仰不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证.因此企业在认证发票时应细致查看当月进项发票状况先将快要到期发票进行认证.（三）限制销项开票税额，调控进项发票校额，做好设款计算与缴纳.增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值傥的通常计舞是用当月梢项税额或去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额.增值税计罚较为简洁，但是限制起来特别困难，企业要同时考虑到当月销项开票状况和进项发票到达、认证状况，还要考虑税务机关对企业的税负要求.税务机关为了限制企业增值税的缴纳状况，依据不同类型的企业制定了相应的税负，即全年应当缴纳的增值税金额（计算方法可参见前面介绍）。防止企业通过非法操作少缴纳增值税.企业通常是将缴纳的增值税金额限制在税负标准线旁边，有时还会略效低于税货标准。名地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应依据当地状况细致执行。税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负货人在处理时往往比较”细致”，通过多种途径将每月增值税的缴纳金额都限制在税负标准线上，这样处理是没必要的.二、计提地税税金依据税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教化费附加，多数地区已起先计提地方教化费附加，企业应在月末计提，月初申报缴纳,取得完税凭证冲销计提金额.这些计提的税金展于企业费用，因此企业在估算当月利洵时，也应考虑这N数据三、其他税种计算及谈纳正常月份，企业只需考虑计算埴值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税:依据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、上地运用税等.所得税一般是按季预嫌,年终汇算消激（具体介绍可在前面内容）.会计在季度结束月份进行账务处理时应全面芍虑该季度各月份的经营状况，在做账之前估匏该季度应缴纳所得税金额，不足之处刚好渊整。所得税征收和计算方法较多，会计应依据企业所得税的征收方式，处理企业的收入与费用胞据的比例。所得税也应在季度结束月份计提,次月纳卬报取得完税凭证后冲城计提金额.转载自百分网：/oh1.OO，请保留此标记（二）按季度或半年缴纳的税种处理:有些税种通常不是按月份计算的,如印花税中的购销合同通常是按季度既纳;房产梭、土地运用税般是按半年缴纳，具体缴纳月份由当地税分机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业口常主要申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额撤纳税金（三）特殊税种单独处理有些税种如车衲购置税、车船税、契税、土地增值税,平常一般不会遇到,因此也不要特殊在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申报方法细致处理即可。四、做账资料打克（）现金'银行存款明细核对货币资金是企业最简洁出现向逆的资产，因此企业每月都应细致核对每笔款项的进出记录,月底打出银行时账的同企业银行明细账细致核对往来，对存在出入的地方刚好处理，确保银行账务明确。在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际业务相吻合，有时因为处理不当导致月底银行账面余额出现负数,所以每月结账前的银行核对是很必要的发觉问题刚好处理.2归集当月全部费用单据和费用项目，确定账面有足够现金能够支付，防止账而现金余额出现负数。（二）业务往来核时将本月入账迸顶和销项发票细致核对，确定每张发票的结算方式，是现金结算的索要收据证明，是银行结算的应取得对应的银行结算凭据，是往来挂账的按号入座细致入账.（三）存货成本核算每月做账前最好将匕月底张面库存商品的名称、单价、金额具体列出，结合当月销售发票和进项发票的开票信息，计尊入账后账面存货成本变动对利涧的膨响,不要盲目的认证发票和领用存货，导致账面库存出现负数或成本变动浮动太大，影晌当期利润。依据当月销您状况，刚好收集存货出入底单据，计算产超成本或销转成本，估算当月利润。五、编制凭证同一企业口常业务内容比较固定,所以凭证编制内容变更不大，会计只要依据固定模式逐一编制凭证即可.企业通常业务凭证类别有以I：几类：（一）完税凭证每月月初企业胜利卬报后，可去银行打印完税凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打楼取得凭证后刚好入账，冲减上月计提税金或干脆记入当月费用（如印花税等不须要预先计提的税金，在取得时干脆记入费用）。（二）业务发票处理将当月填开和取得发票分类入账，依掂发票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交税费以及技用科目进行核算。将全部专用发票入账后，杳看进项税颔和销项税额明细账的金额合计,是否与当月防伪税捽开票系统统计的金额以及网上认证返IU1.的认证金额是否一样，然后计期当月激纳税金金额.（三）费用类发票处理做好内部单据报侨制度，规定报倘时间，刚好收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账,细致杳看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得到税务机关的认可的。平常还应做好费用入账金额限制，对类似款待该、广告汾等存在抵扣限额规定的费用科目，应刚好核对发生金额对超过抵扣标准的费用应削减其入账金额（四）成本计算及入账处理对生产性企业.应做好内部单据传递规定,将公司发生的全部与生产有关的内部单据刚好有效的传递到财务手中，进行成本核算,确保成本计算的精确.刚好编制制造费用归集、安排凭证;生产成本打集、安排免证;产M入原凭证以及销转成本结转转证.（五）做好费用计提及摊销做好每月固定发生的计提业务，如固定资产计提折1日、无形资产舞销、水电费计提、工资计提以及以工资为基数计提的福利费