2024年度国家开放大学电大本科《个人理财》机考复习资料及答案.docx

2024年度国家开放大学电大本科个人理财机考复习资料及答案学校:班级:姓名:考号:一、单选题（20题）1.以下金融产品中，。的风险通常最高。A.国债B.普通股C.可转换债券D.期货2 .下列几组投资产品中流动性最差的是OA.收藏品、房地产、黄金B.股票、活期存款、债券C.基金、股票、债券D.外汇、股票、基金3 .保险人对人身保险的保险费，O用诉讼的方式来要求投保人支付。A.可以B.不可以C.在一定的条件下可以D.不确定4 .在各种类型的证券投资工具中，（）风险相对较小，投资回报率也相对较低。A.货币市场工具B.固定收益的资本市场工具C.权益证券工具D.衍生工具5 .按组织形式投资基金可分为O和公司型投资基金。A.契约式投资基金B.开放式投资基金C.封闭型投资基金D.指数基金6 .下列关于投资者风险承受能力的说法，不正确的是OA.不同人的风险承受能力不同B退休老人的风险承受能力通常低于中年人C.投资期限越长，风险承受能力越强D.长期财务目标弹性越大，风险承受能力越弱7 .一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（）具有保位增位的作用。A.固定收益证券B.现金C.黄金D.储蓄8 .收盘价、开盘价、最低价相等时所形成的K线是OA.T型B.倒T型C阳线D.阴线9 .F列关于货币型理财产品表述错误的是0。A.主要投资于货币市场的理财产品B.本金、收益、安全性高C.投资期短，资金赎回灵活D.常被作为定期存款的替代品10 .寿险中，要求投保人在O必须具有可保利益。A.投保时B.理赔时C投保时或理赔时D.投保时和理赔时I1.以下关于外汇交易的叙述中，不正确的是：OA.相对股票市场的单边市，炒汇具有双向获利的机会，如果决策正确,其收益率较高B很多因素都会影响到汇率水平的变化，从而构成了汇市变化的不确定性C.人民币可以直接进行个人实盘外汇交易D.外汇市场是24小时运作的全球市场，仅在假口有短暂性的休市，所以是最具流通性的市场12 .黄金期货的交易单位为I手等于OA.1克B.10克C.100克D.1000克13 .当预期未来有通货膨胀时，个人和家庭应回避0,以对自己的资产进行保值。A.股票B.浮动利率资产C固定利率资产D.外汇14 .员工福利计划安排的税收筹划方式不包括：()A.分月发放奖金、分次支付劳务报酬B.将福利纳入工资、薪金中集中发放C.将员工工资、薪金收入所得福利化、保险化D.试行年薪制15 .()是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余。A.死差益B费差益C.利差益D.险差益16 .()是信托机构接受委托为无行为能力者的财产担任监护人或管理人的信托产品。A.财产处理信托产品B.财产监护信托产品C人寿保险信托产品D.特定赠与信托产品17 .下列理财目标中属于短期目标的是0。A.子女教育储蓄B.退休C.按揭买房D.休假18 .在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是0。A.公司盈利水平B.公司资产净值C.宏观经济因素D.供求关系19 .下列对家庭生命周期各阶段的理财建议，不适合的是OA.家庭衰老期尽量不要承担贷款B.投资于股票的资产比例应随户主年龄的增加而上升C家庭形成期和衰老期相对而言都需持有较高比例的流动性资产D.家庭成长期需要并且应该利用房屋贷款、汽车贷款等各项贷款20 .用来说明在过去一段时期内个人的现金收入和支出情况的财务报表是0。A.未来资产负债报表B.未来现金流量报表C.资产负债表D.现金流量表二、多选题（15题）21 .债券按实物形态区分为哪几种？OA.实物券B.公司债券C.凭证式债券D.记账式债券22 .房地产投资的特征包括OA.直接投资费用不高B.投资资本的购买力价值容易损失C直接投资资本的流动性差D.影响投资的不可分散性风险因素较多23 .保险理财产品税收筹划的方式包括：OA.保险分红B.基本社会保险C利用保险公司享受的优惠D.企业补充养老保险计划24 .根据投资对象的不同，基金可分为OA.开放基金B.债券基金C.货币市场基金D.指数基金25 .房产税的纳税筹划方式包括：（）A.合理确定房产原值B.合理安排房产修理.、更新改造C投资、出租行为的选择D.隐性照与筹划法26 .“社会保障三大支柱”包括：OA.社会养老保险B.人寿保险C.企业年金D.个人的储蓄27 .资产配曳的步骤包括：OA.制订投资策略，确定不同资产的投资比率是多少B.选择时机，即在什么时候完成投资组合C.选择具体的理财产品，构建投资组合D.评估自身风险承受能力28 .个人外汇买卖的风险主要有OA.汇率风险B.利率风险C.政策风险D.信用风险29 .保险理财的原则是：OA.保值增值B.转移风险C.经济补偿D.量力而行30 .个人理财1.三1.标有以下几方面的特征：OA.周期性B.阶段性C.个人性D.总体性31 .以下关于境内外资银行的说法中正确的是：OA.境内外资银行集中有限的资源为高端客户服务B.外资银行的理财产品种类不多，但设计较为合理C外资银行收费较高D.外资银行收宽较低廉32 .委托交易品种主要包括：（）。A.股票B.债券C.基金D.国债回购33 .进行理财规划时资产配置的策略包括：OA.制订投资策略B.买入并持有策略C.恒定比率调节法D.非恒定比率法34 .影响应纳税额通常有O因素。A.当月收入B.计税依据C.税率D.速算扣除数35 .委托交易品种主要包括：（）。A.股票B.债券C基金D.国债回购三、判断题（5题）36 .技术分析准确性的基础是技术分析要尽可能多的包含影响股价的供求因素。（）A.正确B.错误37 .通货膨胀与物价上涨有密切的联系，物价上涨会导致通货膨胀。()A.正确B.错误38 .国际黄金价格与原油期货价格的涨跌存在负相关关系。()A.正确B.错误39 .如果投资期限越短，投资风险较低的金融工具比率就应当越低。OA.正确B.错误40 .处于中年段的投资者，家庭生活稳定，资金实力充裕，不妨选择一种由保守向激进发展，并逐渐偏向于激进的证券理财投资方式。OA.正确B.错误四、计算题(2题)41 .张华某月工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得额为360()元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？42 .假设某口美元兑人民币的汇率为6.2350-6,欧元兑美元的汇率为1.3833-45,当时如果你的朋友想出国旅游,需要将50000元人民币兑换成美元，可以得到多少美元?如果将50000元民币可以兑换得到多少欧元？五、简答题（1题）43 .请比较股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金的划分标掂及其风险。参考答案1.D2.A3.B4 .A5 .A6 .D7 .C8 .B9 .D10 .A11 .C12 .D13.A14.B15.C16.B17.D18.D19.B20.D21.ACD22.CD23.BCD24.BCD25.ABC26.ACD27.ABC28.ABD29.ABD30.ABD31.AC32.ABCD33.BCD34.BC35.ABCD36.A37.A38.B39 .B40 .B41 .当月应纳税所得额=3600元应纳个人所得税税额=(36OO-2OOO)×IO%25=135元42 .将50000元人民币兑换成美元，可以得到：5OOOO÷6.2356=8O18.47美元将5(XXX)元人民币兑换成欧元，可以得到：5OOOO÷6.2356÷13845=5791.60欧元43 .股票基金：以股票为主要投资对象的基金，60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。债券基金：主要以债券为投资对象的基金。80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。货币市场基金：主要以货币市场的短期金融工具为投资对象的基金。仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金.投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的，为混合基金。股票基金风险最高，货币市场基金风险最小，债券基金的风险居中。