2024年山西省农村信用联社招聘考试经济类专业考试复习资料.docx

2024年山西省农村信用联社聘请考试经济类专业考试复习资料负债管理（更多更习资料）I、存款业务管理的深则坚持统一规范、分级管理、分工协作的原则，统一规范是指全省信用社必需遵守国家有关法律法规和规取，依据业务管理制度，服务标准和指导性工作目标开展存款业务活动.分级管理指省联社负债管理部,县级联社负债业务部门依据本级职能担当相应的存款业务管理工作.分工协作指各欲信用社负检.信贷，结兑等部门应依据谷自的专业性质和特点，依据职责分工，相互协作，做好祖银资金工作。2、存款人是指在中国境内开立银行结算张户的单位、个体工商户和臼然人.3、储而存款的种类按存期K短划分，可分为活期储蓄存款、密存整取储蓄存款、零存整取谛而存款、存本取息定期储蓄存款、教化储苻、通知存款和经银监会批准开办的其他种类的储蓄存款。4.存款人基本存款账户、一般存款账户、与用存款账户和临时存款账户（I）基本存款账户是存改人的主办账户.存款人日常廷营活动资金收付及共工资、资金和现佥的支取。可以申请开立基本存款账户；企业法人：非法人企业；机关、少业单位；团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队：社会团体；民办非企业组织；异地第设机构：外国驻华机构：个体工商户：居民委员会、村民委员会、社区委员会：单位设立的独立核算的附属机构：其他组织.（2）一股存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资佥收付，该账户可以办理现金徼存，但不得办理现金支取，存款人中请开立一破存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、域本存款账户开户登记证和下列证明文件：存款人因向银行借款须要.应出具借款合同.存款人因其他结算须要.应出具有关证明.<3）存款人的专用账户用于办理各项专用资金的收付,对下列资金的管埋与运用，存款人可以申清开立专用存款账户：小本建设资佥：更新改造费金；财政预算外资金：粮、棉、油收购资金：证券交易结驾资金：期货交易保证金；信托基金；金融机构存放同业资金：政策性房地产开发资金：单位微行卡备用金：住房基金：社会保障基金：收入汇缴资金和业务支出资金：党、出、工会设在地位的组织机构经费：其他须要专项管埋和运用的资佥.（4临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经昔活动发生的资金收付，有下列状况的，存款人UJ以卬请开立临时存款账户：设立吃时机构；异地临时经营活动：注册验资.5、存款人哪些情形可在异地开立有关银行结算账户？（I）营业执照注册地与经目地不在同一行政区域（跨省、市、县须要开立基本存款账户的。（2）办理异地借款和其他结算须要开立一般存款账户的。（3）存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇撤或业务支出须要开立专用存款账户的.（4）异地临时经营活动须要开立临时存款账户的.（5）自然人依据须要在异地开立个人银行结券账户的.6、单位从其结豫账户支付给个人银行结算账户的款项，姆能超过5万元的，应供应哪些付款依据？（1）代发工资协议和收款人清单.（2）嘉奖证明.（3）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款J的证明.（4）证券公司、期货公司、佑托投资公司、奖羿发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明，（5）债权或产权转让协议，（6）借款合同。（7）保险公司的证明。（8）税收征管部门的证明，（9）农、副、矿产品购销合同.（10）其他合法款项的证明.7、办理挂失手续的操作手续储户存单、存折如有遗失，必需马上持本人居民身份证明，并供应姓名、存款时间、种类、金额、账号及住址等有关状况，书面对原储蓄机构正式巾谛挂失止付，储芾机何在确认该帝存款未被支取的前提下.方可受理挂失手续.挂失时一般填写一式三联挂失申请书,第一联储蓄机构留存，凭以登记挂失登记簿：其次联的当日传票送事后监督部门：第三联加装公章后交储户，凭其领取新存单、存折，领取新存单、存折后由储户在该联签章后，交任后监督部门，作会计档案永久保管。经办员受理挂失，应在各联挂失中i青书上简章,并依据挂失申请书在该存款账页上用红字注明“某年某月某日挂失止付”字样.挂失七天后,依据存款人的意愿,储番机构可以重新开出新存单、存折，或支付存款本金和利息.存款人不能刚好挂失,可托付他人代为办理挂失手续，但被托付人要出示其身份证明。如储户不能办理书面挂失手续，可以受理电报，电话、信函挂失,但须在挂失於天内补办H面挂失手续，否则挂失不再有效.若存款在挂失前或挂失失效后已被他人支取,谛番机构不负贲任,若储户要求撤销挂失时，应出示原挂失证明，由储户在挂失申请书上批注“某年某月某日注销挂失”字样，并收回挂失申请书；挂失用函电形式要求撤销挂失申请的，不予受理。8、存款人中清开立个人结蚱账户应出具的证明文件存款人申请开立个人结算账户陶向银行出具下列证明文件：（I）中国居民,应出具居民身份证或临时身份证.中国人民解放军军人,应出具军人身份证件.<3）中国人民武装警察，应出具武警身份证件.（4）杳港、澳门居民,应出具澳居民往来内地通行证；*居民,应出具*居民来往大陆通行证或者其他有效证件,（5）外国公民，应出具护照.（6）法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件.银行为个人开立银行结算账户时,依据须要还可要求用请人出具户中簿、驾驶执照、护照等布效证件.9、存款人结和账户的名称自定单位开立银行结罄账户的名称应与其供应的申请开户的证明文件的名称全称及预用银行的印孽一样.假如单位的名称过长,可运用规范化的称但必能与预留垠行的印章一样井与开户眼行在银行账户管理协议上明确简称的约定得非独立核算垠位或派出机构因收入汇缴和业务支出须要开立的专用存款账户，其账户名称应运用其亲制单位的名称，单位独立核算的网属机构开立机行结算张户,存款人应运用其主管单位名称加附属机构名林.个人开立个人银行结尊账户的账户名称应与其供应的疗效身份证件中的名称全称一样.舱位预留银行印立为单位的公政或财务专用章和法定代友人、尔位负近人诫授权经办人的签余：预留授权经分人的程章，必需出具法定代表人、单位负五人的授权及其身份证以及授权经办人的身份证，单位申请开立单位银行结算账户时，应由法定代表人或单位负责人干脆办理，如因特殊缘出法定代表人或单位负费人不能亲自办理的,必需授权他人办理.由法定代表人或单位负责人干腌办理的，应出具法定代友人或冷位负击人的身份证件外，还应出具其法定代表人或单位负成人的授权H及其身份证件。实际操作中，法定代表人或单位负货人授权他人的，应在授权的中对被授权人的姓名及其身份证件、权限等内容作明确说明，并在授权书上加盖单位公章及法定代表人或单位人或单位负责人签章.银行应加强对办理开户的被授权人的身份申查，对法定代表人或取位负近人及被授权人的身份证复即件和授权书，应按规定存档备查.个人申请开立个人银行结算账户时，提倡由存款人本人亲自办理，但申请开立运用支票、银行等信用支付工具的个人银行结算账户时，因存款人须要办理极行结算张户管理步议的签订、预留签字或名堂等开户手续,必需肉存款人本人亲自办理.此规定是为了维护存款人的合法权益，防止被授权人超越代理权限进行越权代理.防止假甘他人名义开立银行结算账户进行诈骗、洗耳恭听钱等违法犯罪活动，切实保障存款人的资金平安，存款人应赐予高度亚视和主动办作,11、对单位钺行结莫账户实行生效日制度的缘由存款人开立的成位银行结算账户实行生效日制度,即单位银行结编账户在正式开立之日起:个工作H内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，三个工作11后方可办理付款，对因注册贻资须要开立的临时存款张户利为基本存款账户,或借款转存开立的一般存款账户因事先对存款人的身份等进行了审核,当不受生效日制度限制.12、临时存款账户总过有效期期限后的处理规定对临时存款烁户运用的最长有效期网为两年(包括己展期)。方法规定临时存款账户有效期满后，确因业务须要，存款人可以申请展期,具体是：存款人在临时存款账户的有效期内.向开户银行提出延长账户运用的申请.站开户银行报中国人民极行核准后展期.但段长不得超过两年.对账户运用期须要超过两年的，存款人可以在账户两年期满后撤销原账户.由新出具开户依据，申谢开立新的够时存款账户。13、对注册脸资的临时存款账户管理存款人因注册验资须要.可以在银行开立临时存款账户.为确保存款人物资行为的真实性.避开存款人假借验资,进行逃废债分、诈痂、洗钱等违法犯常活动，方法还规定，因注册验资而开立的临时存款账户，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一样，骁资期间，该账户只收不付.注册验资的存款人经工商行政管理部门核准登记后，可依据域本存款账户的开户要求供应相关证明文件.向开户银行申请办理账户性质变更手续,开户银行报中国人民银行核准后，可辂临时存款账户变更为基本存款账户.注册验资期满后，应依抵搔销银行结算账户的要求，向开户银行巾诂撤销彼时存款账户。为了保证出资人的合法利益，防止盗用、用取出资人资金的行为,对抵销的账户资金应退还原汇款人账户。注册资金以现金方式存入，出资人须要提取现金的.应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件.14、基本存款账户“转户”的手续堪本存款账户,转户二是指存款人因迂址或其他须要，在原基本存歆账户开户银行撤销她本存款账户后，选择其他银行，卬请重新开立基本存款账户的行为。15.婶销结尊账户的处理抵销单位审行结算账户和个人银行结算账户，应作如下处理：1存款人中请报能银行结算账户时，应埴写“推销银行结算账户巾清书(2)存款人因被撤并、解放、宣告或关闭或者因注销、被小销营业执照，须曼椒箱基本存款账户的,存款人将本存款账户的开户银行应自掇器之H起2个工作H内.将撤销该基本存款账户的状况书面通知该存款人其他银行结算账户的开户银行：存款人其他限行结算账户的开户锹行，应自收到通知之日起2个工作日内通知存款人撤销有关银行结算账户；存款人应自收到通知之113个工作1内办理其他银行结律账户的撤销，(3)银行办理单位银行结豫账户楸梢手续时，应在其核发的基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户开户登记证上,注明销户H期并由经办人员签署名章.同时在撤箱之日起2个工作日内，向中国人民银行报告.(4存款人报销银行结停账户时，必需与开户银行核时银行结算账户存款余额，交回各种武要空白票据及结算凭证和开户笠记证,银行核对无误后方可办理稻户手续，存款人因特殊绿由未能交回各种重要空白票据及结算凭证的,应出具有关证明,钺行方可办理销户手续,造成损失的,由其自行担当.16、设置储恭网点必需同时具备的三个条件设置储蒂网点必需同时具备三个条件；1有机构名称、俎钮机构和固定的肯业场所。(2)熟识储蓄业务的工作人员不少于四人，保证营业时间双人检枢。(3)有必整的平安防范设得.17、活期存款、定期存款、通知存款的特士活期存款的特点：(I)存取无肯定期限.2存户一律运用支票提取存款，所以又称支票账户，支票还可以背书转让。(3)无论期限长短律不记息或利息微薄，(4)信用良好的往来客户必要时，可以向银行申请透支额。定期存款的特点：(1)存款有期限,期限越长，利率越高.（2）取款时运用银行或信用社出具的存款单,存款单不能像支票一样流通转让.（3）存款未到期一般不得提前支取.（4）定期存款虽然不能透支,但可以作为动产抵押品取得银行或信用社贷款，通知存款的特点：1）存户在取款前事先通知银行取款的时间和金额，由银行在通知到期日支付存户本金和利息.期限有提前S天、7天、10天、15天、1个月.3个月不等.到期才能提款.（2）整存整付的遹知存款运用存单,存户必需预宙印存,到时银行核对印鉴，一次将木息支取。（3）零存整付的通知存款运用存折，以后可以随时续存,须要取款时，将打算支取的金额，按约定日数事先通知银行.到期在存款余额内支取.存款全部提清即销户.假如不全部提消,以后还可以接着存取.18、活期储益存款和活期存款的结息日活期储蒂存款结息口是每年的6月301.