中钨高新：中钨高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制中铭高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告中企华评报字（2024）第6065号（共六册，第一册）北京中企华资产评估有限责任公司二C）二四年四月三十日a024/6/1611:4447.4.11.3301a<RepftnewAttacedPages7SnA*f1.ake1.d-16B41.81856K377344中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码1111020110202400650合同编号：PG20210031290000报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号中企华评报字（2024）第6065号报告名称：中钓高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告评估结论：5,194,524,041.70元评估报告日：2024年04月30日评估机构名称：北京中企华资产评估有限责任公司签名人员：姚永强（资产评估师）会员编号：13070009张晓鸿（资产评估师）会员编号：11180275（可扫描二维码杳询备案业务信息）说明：报告答案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为称会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除和关法律贵任的依据.备案回执生成日期：2024年05月16日i声明3*A*ft*5米产评估摄合正文7一.委托人,被讦名单位和资产评估委托合同的定的其他青产评令报令使用人7二.评估目的18三、讦时对策和评估范困18四、价值关型24五.讦估至准日25六、评估侬匏25七、讦件方法30.评估程序实施过程和情况47丸、讦时假设49+.评彷培论50十一.特别事项说明52十二、将产评估it告假用眼制能明53+=.如产讦体报告日55费户评估薮舍附件56声明一、本资产评估报告依据财政部发布的赞产评估基本准则和中国资产评估冰会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、本资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。三、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告我明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他赞产评估报告使用人违反前述规定使用资产评佶报告的，资产评估机构及其资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用:除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本赞产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。四、评估对象涉及的资产、负债清单及企业经营预测资料由委托人、被评估单位申报并经其采用筌名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、资产评估师已对评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对巳经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。六、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事人没有现存或者慎期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。八、资产评估师时房屋建（构）筑物、井巷工程、机器设备、在建工程等实物资产的勘察按常规仅限于观察，了解使用状况、保养状况，未触及内部被遮盖、隐蔽及难于接触到的部位，我们不具备专业鉴定能力也未接受委托时上述资产的内部质量进行专业技术检测和鉴定，我们的评估以委托人和其他相关当事人提供的资料为基础，如果这些评估对象的内在质量有瑕疵，评估结论可能会受到不同程度的影响。资产评估报告摘要重要提示本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况并合理理解和使用评估结论，应认真阅读资产评估报告正文。五矿鸨业集团有限公司、中鹤高新材料股份有限公司：北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的共同委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，按照必要的评估程序，对湖南柿竹园有色金属有限责任公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：评估目的：中铛高新材料股份有限公司向五矿铛业集团有限公司发行股份并支付部分现金购买其持有的湖南柿竹园有色金，黑有限责任公司97.36%股权，向外部股东湖南沃溪矿业投资有限公司发行股份购买湖南柿竹园有色金属有限责任公司2.64%股权，为此需要对评估基准日时湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益的市场价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考。评估对象：湖南柿竹园有色金属有限责任公司的股东全部权益价值。评估范围：湖南柿竹园有色金属有限责任公司的全部资产及负债。包括流动资产、长期股权投资、固定资产、在总工程、无形资产、其他非流动资产和流动负债、非流动负债。评估基准日：2023年7月31日价值类型：市场价值评估方法：资产基砒法、收益法评估结论：本资产评估报告选用资产基础法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下：湖南柿竹园有色金属有限责任公司评估基准日总资产账面价值为264.032.33万元，评估价值为627.913.10万元，增值额为363.880.77万元，增值率为137.82%：总负债账面价值为133.014.72万元，评估北京中企华资产评估有限责任公司5价值为108,460.69万元，减值额为24,554.03万元，减值率为18.颊；净资产减面价值为131.017.61万元，评估价值为519.452.41万元，增值额为388,434.80万元，增值率为29648%°资产基础法具体评估结果详见下列评估结果汇总表：资产基础法评估结果汇总表评估基准日：2023年7月31日金额单位：人民币万元项H(Kifiiifrff1.评估价值增城微增值率%AKC=B-AIW,A×J00渔幼侪产1»9.271.6497.423.M«.151.909.13非液动资产2174.760.69530.189.56355,728.67203.55其中：长期股权投资319,064.0923,619.684,585.5924.05投资性房地产40.000.000.00固定货产5界82.76138.d72.3910.039.6310.47在建工程612,229.3712>627.67398.303.26油气资产7O.OOO.OO0.OO五形资产828,647.67339,151.01310.803.341.084.92其中：土地使用权920.321.5234.2«6.8213.K8S.M68.33其也率流动资产1015,«86.«015.788.81-97.99-0.62贵产总计H264»092.33627,913.10363.8附77137.82而动负债1273,437.2573.137.250.000.00依非动负做13风577.4735.023.44-24.554.03-11.21负镣总计14K43.014.721®.I6(>.69-24.551.03-18.46IMI产15B1.017.6!519.452.4!：««,t1.¼.BO296.48其中，五矿鸨业集团有限公司持有的湖南柿竹园有色金属有限责任公司97.36%股权评估值为505,719.84万元，湖南沃溪矿业投资有限公司持有湖南柿竹园有色金属有限责任公司2.64%股权评估值为13,732.57万元。本资产评估报告仅为资产评估报告中描述的经济行为提供价值参考，评估结论的使用有效期限自评估基准日起一年有效。资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况并正确理解和使用评估结论，应当阅读资产评估报告正文。中鸨高新拟发行股份并支付部分现金购买资产项目所涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益价值资产评估报告正文五矿锯业集团有限公司、中将高新材料股份有限公司：北京中企华资产评估有限责任公司接受贵公司的共同委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序，对中锚高新材料股份有限公司拟实施发行股份并支付部分现金购买资产行为涉及的湖南柿竹园有色金属有限责任公司股东全部权益在2023年7月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和费产评估委托合同约定的其他赍产评估报告使用人本次评估的委托人为五矿停业集团有限公司、中锡高新材料股份有限公司，被评估单位为湖南柿竹园有色金禺有限责任公司，资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人包括法律、法规规定的其他报告使用人。（一）委托人简介委托人之一：名称：五矿铝业集团有限公司（以下简称：“五矿锡业”）住所：北京市东城区朝阳门北大街3号6层法定代表人：王韬注册资本：99850万元人民币类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：销售金属矿石、非金属矿石、金属材料、机械设备、电气设备、电子产品、化工产品（不含危险化学品）;货物进出口：代理进出口；技术进出口；技术开发、技术咨询、技术转让、技术,服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）统一社会信用代码：9U10101MA01ETQM9R成立日期：20I8年9月26日营业期限：2018年9月26日至无固定期限委托人之二：名称：中鸨高新材料股份有限公司（以下简称：“中铛高新”）住所：海口市龙昆北路2号珠江广场帝都大厦十八楼法定代表人：李仲泽注册资本：139737.8114万人民币类型：股份有限公司（上市、国有控股）股票代码：000657经营范围：硬质合金和铛.铝、铝、铝等有色金属及其深加工产品和装备的研制、开发、生产、销售及贸易业务；钢材、稀贵金属、化工产品及原料（专营除外）、矿产品、建材、五金工具、仪器仪表、电器器材、汽车配件、纺织品贸易业务；旅游项目开发；进出口贸易按1997琼贸企审字第C166号文经营。统一社会信用代码：91460000284077092F成立日期：1993年3月180营业期限：1993年3月18日至无固定期限（二）被评估单位简介1 .公司简况名称：湖南柿竹园有色金属有限