资产系统折旧业务详细解读.docx

资产系统折旧业务详细解读目录功能操作说明3（一）资产折旧策珞设置3（二）折旧年限枇盘设置4（）计提折旧，摊销6（PI）补提冲减折旧9（五）折旧信息初始化5（六）折旧信息批埴变更10（七）折旧信息批瘠变更记录列表10（八）折旧月度查卸11（九）资产总账查询12、行见问题处理12（一）报表和盘点总提取的累讣折旧与卡片上不一致错误!未定义书签.（二）报表提取的冷侪不等于原值减格计折旧,存在小数位误差.错误!未定义书签.<三）计提折旧时本月折IH额掇出来负数12（四）计提折旧时，当前折旧账期又跳回之前的账期错误!未定义书签.（E）1«年报表的期初数和17年报表的期末数不一致错误味定义书签.（六）计提折旧时某段卡片一次性提完折旧13（t）变动时提示，不提折旧，折旧方法应为空或月折旧额、月折旧率应为空，并且忽么调整也通过不r错误!未定义书签.、常用SqI汇总储决!未定义书筌.（T不提折旧清空折旧方法月折旧额月折旧率错误!未定义书签.（：）修正折旧明细在新增记录在其他业务记录账期之后的问即.错误!未定义书签.（三） 初始化或枇豉变更,将调整记录从12张期统一改为13张期.错误!未定义书签，（四） 删除某张卡片的折旧信息错误!未定义书签.（Ji）处理折旧明细衣与卡片表不一致的问题，全库处理（包含以R片为准和以折旧明细入为准错误!未定义书签.（六）将最新版本的月折IH额、月折旧率赋值给历史版本错误!未定义书签.（t）杳询某张卡片的折IH明细错误!未定义书签.（八）清除图书档案、文物陈列品、特种动植物、土地的折旧数据（不可恢复，怙川）错误!未定义书签.（九）消除某单位所有的折旧信息批最变更记录错误!未定义书签.（+）清除某单位的所有折旧数据（不可恢复，慎用）错误!未定义书签.（十一）调整指定单位折旧明细表与卡片保持一致错误!未定义书签.（Ir）通过Sq1.删除某一个折IH单方法借误!未定义书签。（十三）遇到提不了折旧单、删不了折旧单、折旧单的账期有问SS的可执行下面语句处理错误!未定义书签.（I四>格式化折旧明细衣存在三位小数的数据错误!未定义书签。（十五）修改某个单位的启用会计期间错误!未定义书签.（十六）调&佛定总位卡片表与折IH明细表保持一致错误味定义书签.功能操作说明(一)资产折旧策略设食户析I曰WQ谓区,fiSM:：；T用声折日IWIM*资产If旧wswtt8ei三:当H4htt泗产当月计横桁旧Min-当月苑勖产当月不H援折旧Min(三*2.*月Irffi«1定资产下月计接折旧，当月兔丑的(峰夷产学同法包代旧)£iW:RSWsSiaJS月IW旧HMR5t三:最后一期提笑H1.RA谪方法：J*ffi折I口策略设置目前能修改的就是启用会计期间，并I1.只仃当本单位不存在折旧单据或启用会计期间为空时才可修改，否则置灰。启用会计期间设厘的是哪一期，计提折IH就从哪一期开始，折归初始化初始化到启用会计期间的上-期。另外需要注意的是，启用会计期间设置好了就不要随意变更了，特别是做了折旧信息初始化之后，就别去更改启用会计期间了，如果更改了，谙重新初始化.（二）折旧年限批设设置WwmwriirI»“S×BWBW11WU粒工加IMitra序W*MW*户H1.Bgr*三<R>1»ntxItKMftfW9>'2折旧年限批量设厘点击新建，先选择对应的资产分类，会自动带出参考的折旧年限范围，只有单位需要设定的自定义折旧年限与标准最低年限不致才有必要设置，否则无需设置。自定义折旧年限建议设定在标准折旧年限范围之内，若因单位执行会计制度和系统标准折旧年限有区别，也可设定在标准折旧年限范围之外，会弹出审核提示。折I口年限批员设置的作用：（1卡片新建时会优先根据折旧年限批量设置的值给折旧年限赋默认值：（2）折旧信息初始化和批垃变更的一键重兑，如果卡片原来折旧年限满足折旧年限范图则不重并，否则优先根据折旧年限批量设置的值重算折旧年限：（3）数据体检折I口年限的体检项优先根据折IrI年限批星设置的值盘算折旧年限.这些功能从这折旧年限批量设置中获取设置值时优先获取目标节点的设置值，如果目标节点未设置，则一级级往上级查找父级节点的设置值，所以，如果某一类资产分类下所有节点的自定义值都相同的话，那么只需要设定它们父节点的折旧年限即可。值得注诲的是，折旧年限批量设置，用户设置时并不会百.接改变卡片上原有的折旧年限。(三)折旧信息初始化MSe«M.三S三三三v=r三*wa>1.1.M4,7.OH”：三三三三三三三-二二二一三三?J三三三那一I二二i三三三H1三二三1三三三;二三i二二三二二二三一三三三三三三三住2019年前没仃应用折旧的单位才能使用折旧信息初始化功能,折旧信息初始化不包含文物陈列品、动植物、图书档案、单独计价入账的土地、以及名义金额计量的固定资产。折旧初始化支持四种模式的调推：尹工修改后保存，一键重算、折旧年限一键处理、导入。手工修改后需要保存才会入库；一键至算、折旧年限一键处理、导入都是一经操作直接入库的，并且不可回退。一键重算会重算所有卡片的累计折旧、已提折旧月数、折旧年限、月折旧额、月折旧率、折旧方法、折旧状态。折旧年限键处理会重算所有卡片的折旧年限、月折旧额、月折旧率。折旧年限的重算逻辑是：如果原始值在折旧年限范围之内则不揖匏，如果在折旧年限范围之外并且用户自定义设置了折旧年限，则重算成用户自定义设置值，如果在折I口年限范用之外并且用户没有自定义设置折旧年限，则取折I口年限范围之内的最低折旧年限。累计折I1.1.和已提折旧月数的重整逻辑是：从资产的财务入账日期到启用会计期间的前一期，该提多少折旧。财务入账日期的修改只支持手工修改，不支持导入，并且只能修改为该卡片所有版本的最早记账日期之前。当启用会计期间设置为2019年1月时,当前折旧账期可选择为201812,填写折旧年限（月和折旧状态。填写完成后保存，然后点击键重算，重算完成后校验，若校验通过，则折旧完成。若校验不通过，则按照校脸提示进行修改，直到校验通过，点击保存。折旧完成。合计行显示的是本页的数据的合计，因此不要变它去和什么查询、盘点单、卡片列表做对比。（四）计提折旧/摊销ita1.B,DMiftfBW*XiM般关*停马*1B1S*旧wmWM三X：C：JW1.K3O5O0«n夷修2:e:j»：ottoooouXA3T14½481.01犬IR3*XJZC1.t1WOOJM：K2-»UA318»1S：nA计提折旧单据列表包含三类单据：固定资产折IF1.单据、无形资产摊销单据'-:期以后的固定资产折旧和摊销合并单据,单据是以折旧账期倒序排列的，并且账期是连续不间断的，以ZCZJ开头的雌据每个账期只有一条，有多条就是数据有问题，可能有WXTX开头的单据也可能没为。计提折旧单据不支持暂存:，即使在列表上看到有暂存的单据，点击计提折旧时也会先自动删掉重新生成。单位要启用折旧并且设盥启用会计期间才能计提折旧。计提折旧的资产不包含文物陈列品、动植物、图书档案、单独计价入账的土地、以及名义金额计量的固定资产。资产折旧明细包含些固定列，也可以在显示卡片字段设置中配置想显示的列，便于单位导出以不同维度分析数据.在三期板本之后，折旧和摊销合并为一个单据了，因此如果之前折旧和摊销的账期不致，则会存在补齐账期的操作，限于正常现象（可以观察跳回去亚豆的账期两个单据的编号开头不一致，一个是ZCZJ、一个是WXTX）。计提折旧时支持修改本次折旧额，折旧额不可超过最大可折I日金额（即净值），资产折旧明细显示的是本单位记账日期在当前折旧账期以前最大版本的提折旧的卡片，不一定是最新卡片，因此可能与卡片列表中显示的卡片信息不一致，可在显示卡片字段设四中配置想查看的字段来确定当前卡片版本的各字段的信息，也可点击资产编号穿透杳看，但是穿透的累计折旧和已提折旧月数无意义，请不要参考。如果上期累计折旧是O的话，则该卡片第一次计提时会从他的财务入账日期到当前账期算出一个他应该计提的总数记在当期。因此可能会出现一次提多期的情况。如果由于历史数据原因，累计折旧已经大于原值1.则本次折旧额可能会出现一个负数，用来调整数据正确性。针对当期拆分新增或合并新增的卡片，系统会再查诙老卡片，来吧老卡片在拆分之后又提折旧的数据记录在新卡片上的本次折旧额上，因此可能会出现一个比月折旧额大的数，属于正常情况。计提折旧单据删除只能从最大账期依次往小账期删除，删除支持多选，但必须连续选择。计提折用账期和补提冲减账期还有折旧信息批量变更账期是互相控制的，如果计提折旧账期当期或之后存在补提冲减账期或折旧信息批量变更账期，则该计提折IH雎据不允许删除。（五）补提冲款折旧1.b®.冷丽旧日a；Qj1.ieFftMa1KmBWq户GEXiiVf1.F另*JB产/号野产畲。*f1.FW知日HOI»>«A1.tJ*B05冬<«>巳ItMe博归月我1裔m>M1.WC991.WCMF1.W1.ittmS9SM1.Ur¾KtKIMd1.MtMUU1.U口miKtKtnxwtMss.m»-，RA：VUS1.tMm*补提冲减折旧是在计提直接之后做的，如果没有做计提折旧则不能使用补提冲减折旧功能,补提冲减折旧的当前折旧账期取得是计提折旧的当前折旧账期，补提冲减折旧的使用场景是计提折旧之后觉得某些资产提多了或者提少了，然后进行补提冲减，补提冲减支持补提冲减累计折旧和已提折旧月数，补提冲减金额默认取卡片的月折旧额.补提冲减账期和折旧账期是互相控制的，如果补提冲减账期之后存在计提折旧账期,则该补提冲减单据不可删除。()折旧侑息批:变更三三三三三三三三三三«三三三三三w共ii三三三三三=三三=三三折旧信息批量变更的操作和折旧信息初始化一致，这两个功能互斥使用,并且他们的存储逻辑不同，初始化是先清掉再插入，批量变更是追加。(七)折旧侑息批置变更记录列表说声怆UtIRd原Ym3粒H1.IWt殳更主信记nanmH三ii*序RCftgXK：S：3t«U：2折IH信息批地变更记录列表，展示的是折旧信息批在变更操作的记录，每个账期只会存储条记录，在同个账期批量变更多次只会记录条数据。折I日信息批量变更记录列表只支持删除功能，删除时会回滚本账期所有的折IH信息批量变更修改累计折旧和已提折旧月数的操作，像其他信息的调整是不可回滚的。（八）折旧月度查询三三三三三三三=三二三hi.三三.三.H=三=三WSaX1.1.1.三三三IIH三三三三三三三三三=三一-="=I=三-1.=.二三三i=二三三三三一二三三三三三三三三=二-二=三三三三三三三三折旧月度查询查的是当月存量卡片情况，不包含当月之前已处理资产，包含当月后面处置的资产。本期折I口包含该资产在当月因为新增、计提折1口、变动、补提冲减、折I口信息初始化、折旧信息批批变更等一系列业务产生的折旧合计，所以不要拿折旧