报税实操-出口退税进项勾选操作流程.docx

账务处理会计实操文库报税实操-出口退税进项勾选操作流程出口退税勾选O1.登录所属电子税务局，功能菜单依次选择【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【出口退税类勾选】。02根据需要输入或选择相关查询条件，点击【查询】，系统根据查询条件，在操作区以列表形式展示符合条件的发票选中需要勾选的发票，点击"提交勾选"按钮，进行提示确认（如"本次出口退税勾选XX份，税额合计XX,是否确认？"确认无误后点击"确定"按钮，关闭窗口后提示提交成功。EDn04发票勾选提交成功后，发票勾选状态由“未勾选"转变为"已勾选"。*S>M>-41.U供.05发票勾选完成后进入用途确认环节：功能菜单依次选择【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【出口退税类勾选】【用途确认】。««*IW三三<MII%I00*ZmiI06核对统计数据无误后，点击【用途确认】按钮，点击【继续】按钮，完成用途确认。MUMI出口退税勾选错误如何撤回？当您在税务数字账户中不小心将用于抵扣的发票误勾选为出口退税了该怎么办？还能撤回吗？将"发票退税勾选“数据调整为"发票抵扣勾选"的操作，可以根据发票是否已用于退税申报两种情况分别采取不同措施。一、发票尚未用于退税申报发票尚未用于退税申报,其中又会碰到两种情况，分别是发票已"退税勾选"尚未"用途确认"和发票已"退税勾选"且已"用途确认"两种不同情况，下面申税小微就分别介绍这两种情况的不同操作办法。1发票已"退税勾选"尚未"用途确认"如果发票还未"用途确认"时，发现勾选错误，这种情况操作比较简单，可以直接取消"出口退税勾选"，然后重新选择"抵扣勾选".2发票已"退税勾选"且已"用途确认"如果发票已"退税勾选"且已"用途确认"，但尚未用于退税申报，这时候需要进行明细数据采集，提交相关申报数据,具体操作步骤如下：第一步：登录电子税务局，依次点击"我要办税""出口退税管理”reZrM”出口退（免）税申报"I出口twhu«1c½Af1.<e>M1.MMB-。MJr4nrar9"进货凭证信息第二步：进入"出口退（免）税申报"回退申请"模块，点击"在线申报"；出口退（免）税申18第三步：进行明细数据采集，点击"新建”;第四步：录入相关信息后，点击"保存并添加"；第五步：点击"生成申报数据"；第六步：确认申报数据无误后，点击"正式申报”；专CEa-11t2泉S。上网*4M16e±<第七步：显示"数据生成成功”，审核状态显示"待审核"到这里,申报数据就提交成功了。接下来，主管税务机关会对您提出的申报数据进行审核，如税务机关审核通过，您就可以重新在"电子税务局-我要办税-税务数字账户"中进行"抵扣勾选"了。二、发票已用于退税申报如果发票已经"用途确认"并已部分申报退税，未申报退税部分且符合开具“出口货物转内销证明"的条件，应向主管退税的税务机关申请开具"出口货物转内销证明、外贸企业申请开具"出口货物转内销证明"的，在税务机关审核通过后，可以登录"电子税务局""我要办税"一-"税务数字账户""抵扣类勾选：在"抵扣勾选"模块进行勾选，然后进行统计和确认，相关税款就可以用于抵扣了。