航天电工集团有限公司评估报告.docx

目录目录1声明2资产评估报告摘要3资产评估报告正文5一、 委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况5二、 评估目的18三、 评估对象和评估范围19四、 价值类型及其定义21五、 评估基准日21六、 评估依据21七、 评估方法25八、 评估程序实施过程和情况38)1.»、.40十、评估结论41H"一1、特别事项说明44十二、资产评估报告的使用限制说明73十三、资产评估报告日74声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。航天时代电子技术股份有限公司拟转让航天电工集团有限公司股权项目涉及之航天电工集团有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告摘要天兴评报字2023第2077号北京天健兴业资产评估有限公司接受航天时代电子技术股份有限公司委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和市场法，按照必要的评估程序，对航天时代电子技术股份有限公司拟转让航天电工集团有限公司股权项目涉及之航天电工集团有限公司股东全部权益在2023年8月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、评估目的：依据航天时代电子技术股份有限公司董事会2023年第十三次会议审议通过的关于公开挂牌转让航天电工集团有限公司51%股权并进行信息预披露的议案，航天时代电子技术股份有限公司拟转让航天电工集团有限公司股权,本项目是对航天电工集团有限公司股东全部权益价值进行评估，提供其在资产评估基准日的市场价值，为上述经济行为提供价值参考依据。二、评估对象：航天电工集团有限公司于评估基准H的股东全部权益价值。三、评估范闱：航天电工集团有限公司于评估基准日的全部资产和负债。四、价值类型：市场价值。五、评估基准日：2023年8月31B六、评估方法：资产基础法和市场法.七、评估结论：本次评估，评估人员采用资产基础法和市场法对评估对象分别进行了评估，经分析最终选取资产基础法评估结果作为评估结论。在评估基准日持续经营假设前提下，经资产基础法评估，航天电工集团有限公司总资产账面价值为185,506.99斤体价值4236,145.33万元，增值额为50,638.34万元，增值率为27.30；渗贫祛,频明90,184.66万元，评估价值为90,184.66万元，无增减变动：净的产账面侨值为啾322.33万元，评估价值为145,960.67万元，增值额为50,6参万元，ig53.12%评估汇总情况详见下表：)资产评估结果汇总表金额单位：人民币万元项目账面价值评估价值增减值增值率ABC=B-AD=CA×1001流动资产79,659.3880,288.48629.100.792非流动资产105,847.61155,856.8550,009.2447.253其中：长期股权投资100,189.03146,856.4546,667.4246.584投资性房地产5固定资产4,075.886,274.092,198.2153.936在建工程7无形资产837.202,043.321,206.12144.078无形资产一土地使用权739.70954.39214.6929.029其他745.50682.99-62.51-8.3810资产总计185,506.99236,145.3350,638.3427.3011流动负债90,184.6690,184.6612非流动负债13负债总计90,184.6690,184.6614净资产（所有者权益）95,322.33145,960.6750,638.3453.12注：评估结论的详细情况见资产评估明细表。报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十二项“特别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。我们特别强调：本评估意见仅作为委托人进行股权转让的价值参考依据，而不能取代委托人进行股权转让价格的决定。本报告及其结论仅用于本报告设定的评估目的，而不能用于其他H的。根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为1年，自评估基准日2023年8月31日起，至2024年8月30日止。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并请关注特别事项说明部分的内容。航天时代电子技术股份有限公司拟转让航天电工集团有限公司股权项目涉及之航天电工集团有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告正文天兴评报字2023第2077号航天时代电子技术股份有限公司：北京天健兴业资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和市场法，按照必要的评估程序，对航天时代电子技术股份有限公司拟转让航天电工集团有限公司股权项目涉及之航天电工集团有限公司股东全部权益在2023年8月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况（一）委托人概况企业名称：航天时代电子技术股份有限公司（以下简称“航天电子”）统一社会信用代码：91420100177716821Q法定代表人：姜梁类型：其他股份有限公司（上市）成立日期：1990年07月18注册资本：271927.128400万人民币核准日期：2023年01月16日登记机关：武汉经济技术开发区市场监督管理局登记状态：存续（在营、开业、在册）住所：武汉经济技术开发区高科技园经营范围：民用航天与运载火箭及配套设备、计算机技术及软硬件、电子测量与自动控制、新材料、通信产品、记录设备、仪器仪表、卫星导航与卫星应用技术及产品、卫星电视接收和有线电视产品（仅限分支机构经营）及上述产品的技术开发、生产销售、技术转让、咨询服务；本企业和所属企业产品出口业务；本企业和本企业成员企业生产科研所需原材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；承揽电子系统和产品的电磁兼容、环境试验。（国家有专项规定的经审批后方可经营）。（一）被评估单位概况1 .基本信息企业名称：航天电工集团有限公司（以下简称“航天电工”）统一社会信用代码：91420100744768688R法定代表人：蔡江经营状态：开业成立日期：2002-12-26行政区划：湖北省武汉市研口区注册资本：63,762.9819万（元）实缴资本：63,762.9819万（元）企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）营业期限：2002-12-26至无固定期限核准日期：2023-09-01登记机关：武汉市市场监督管理局注册地址武汉市研口区研口路162号葛洲坝国际中心17楼经营范围许可项目：电线、电缆制造；货物进出口；技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：电力行业高效节能技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；光缆制造；光缆销售；电工机械专用设备制造；电气设备销售；润滑油加工、制造（不含危险化学品）；润滑油销售；非居住房地产租赁；机械设备租赁（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）2 .历史沿革及股权变动情况（1） 2002年12月设立航天电工集团有限公司前身系武汉电缆集团铝合金导线有限公司。2002年12月26日，武汉电缆集团铝合金导线有限公司由武汉电缆集团有限公司以现金和设备、长征火箭技术股份有限公司工会以现金出资设立，注册资本6,OOO万元。湖北中正会计师事务所有限公司对武汉电缆集团铝合金导线有限公司实收资本进行审验，并出具验资报告（鄂中正审三验字20021096号）。湖北大信资产评估有限公司以2002年9月30日为基准日对武汉电缆集团有限公司出资设备进行评估，并出具资产评估报告书（鄂信评报字（2002）第069号）。2002年12月26日，武汉电缆集团铝合金导线有限公司在武汉市工商行政管理局（以下简称“武汉工商局”）办理工商设立登记手续，领取企业法人营业执照（注册号：4201001103054）0武汉电缆集团铝合金导线有限公司设立时股权结构如下表所示：单位：万元股东名称出资额出资比例武汉电缆集团有限公司4,500.0075.00%长征火箭技术股份有限公司工会1,500.0025.00%合计6,000.00100.00%航天电子前身为武汉电缆集团股份有限公司，成立于1986年11月，1995年11月15日在上交所挂牌交易。武汉电缆集团股份有限公司是武汉市工业企业中第一家实行股份制试点的企业，以生产电线电缆产品为主营业务。1999年，中国运载火箭技术研究院通过受让股权的方式成为武汉电缆集团股份有限公司的第一大股东，并于同年将其所属的北京遥测技术研究所和北京建华电子仪器厂部分航天测控系统集成类净资产与武汉电缆集团股份有限公司所属全资子公司黄石电缆集团有限公司83%的权益及控股子公司武汉神力齿轮制造有限责任公司80%的权益进行置换。2000年，航天电子以剩余电线电缆生产经营性资产与中国