商业银行信用卡业务信用风险管理研究 毕业论文.doc

商业银行信用卡业务信用风险管理研究学 生 姓 名 指 导 教 师 专 业 金融学 学 院 金融学院 年6月15日The Management Research of the Business Credit Risk of the Commercial Bank Credit Card StudentSupervisorSpecialtySchool摘 要我国商业银行信用卡业务中的信用风险所带来的损失，已成为银行损失的主要来源。近年来，随着金融市场在我国的不断发展，信用风险也逐渐成为银行业所面临的重要风险之一，也是金融体系系统风险重要的直接来源。有效的控制和防范银行的信用风险，对信用风险进行系统全面的管理，已经成为我国银行业信用卡业务中最重要的任务之一。目前，我国商业银行信用卡业务发展迅速，信用风险带来的损失呈上升趋势；信用风险管理的外部环境不完善；信用风险整体指标低。因此，建立外部管理体系，并加强内部信用卡的信用风险管理；制定切合实际的风险管理策略；加强征信审核业务管理，优化作业流程；运用风险控制技术，提高信用风险控制水平。关键词：商业银行； 信用卡； 信用风险； 风险管理 AbstractThe credit risk in the credit card business of the our country commercial bank bring of loss, have become bank loss of main source. In recent years, along with the financial market is in the our country of continuously development, credit risk also gradual become banking to face of importance one of the risks, is also finance system system risk importance of direct source. Valid of control with guard against the credit risk of bank, to the credit risk carry on system overall of management, have already become our country banking credit card business in most importance of one of the mission. Currently, the our country business development of the commercial bank credit card quick, the credit risk bring of loss present up-trend; The exterior environment of credit risk management isn't perfect; Credit risk the whole index sign be low. Therefore, establishment exterior management system, and strengthen inner part the credit risk of the credit card management; The establishment suit actual of risk management strategy; Strengthen to gain confidence to examine business a management, excellent turn homework process; Usage risk control technique, exaltation credit risk control level.Keywords: Commercial bank ; Credit card; Credit risk ; Risk management目 录摘 要IAbstractII1绪 论11.1研究背景11.2研究的目的和意义11.2.1 研究目的11.2.2 研究意义11.3国内外研究状况21.3.1 国外研究状况21.3.2 国内研究现状41.4 研究内容和方法51.4.1 研究内容51.4.2 研究方法52 理论基础72.1 信用卡概述72.1.1 信用卡的定义特点及作用72.1.2 信用卡的种类72.1.3 商业银行信用卡业务的起源和发展82.1.4 信用卡的风险种类92.2 信用风险概述102.2.1 信用卡的信用风险102.2.2 信用卡业务中信用风险的识别113 商业银行信用卡业务信用风险管理现状及存在问题123.1 信用卡业务信用风险管理现状123.1.1 信用评分模型的应用123.1.2 信用透支的管理133.2 信用卡业务信用风险管理中存在问题143.2.1 信用评分模型在我国应用的制约因素143.2.2 风险管理的外部环境144 我国商业银行信用卡业务信用风险管理对策164.1 制订切合实际的风险管理策略164.2 制定合理的授信政策164.3 加强征信审核业务管理174.4 建立风险预警机制防范欺诈风险184.5 建立有效的催收体系184.6 运用风险控制技术18结 论20参考文献21致 谢22附 录123附 录2271绪 论1.1 研究背景自从1985年6月中国银行珠江分行在国内发行第一张信用卡（中银卡）以来，由于其方便快捷，受到公众客户的青睐。我国的银行卡业务得到了长足的发展，发卡银行、发卡数量、交易金额都有了较大的增长，信用卡的用卡环境也有了很大的改善。 然而，随着信用卡业务的进一步发展，信用卡风险发生也越来越频繁。在信用卡的发行、使用、结算的诸多环节都可能存在风险。而且，随着发卡行、特约商户和持卡人的增多，信用卡风险体现出涉及面广，风险种类多样、危害性大的特点，发卡行的利润逐渐减少，因此，信用卡风险的有效防范与管理就显得极其重要。1.2 研究的目的和意义1.2.1 研究目的随着金融市场的不断发展，银行面临着越来越多的风险，如信用风险、流动风险、市场风险等。其中，信用风险是银行面临的重要风险，也是金融体系系统风险重要的直接来源之一。因此，如何控制和防范银行的信用风险，是理论和实践中都迫切需要解决的问题。另外，商业银行信用卡业务所带来的利润，已经是我国商业银行的主要利润来源而信用风险所带来的损失，极大的缩减了利润率。西方商业银行信用风险模型的发展表明，信用风险日趋准确、科学的管理，是全球化中商业银行信在新一轮的竞争中立于不败之地用风险管理的总体趋势，中国银行业的风险管理无疑也要顺应这种趋势。所以，探讨能够优化、推进我国商业银行信用卡业务发展的信用风险管理措施成为当务之急，以便使我国银行业顺应全球化发展趋势，在新一轮的竞争中立于不败之地。1.2.2 研究意义1.2.2.1 理论意义 信用卡业务中的信用风险作为我国商业银行信用卡业务中的主要风险，已经成为银行的主要损失来源，如果信用风险的损失大大超过其预期水平，在资本金被坏账冲减的同时，监管机构又要求银行增加资本金比率，从而产生巨大的资本危机，如果控制不当，则会使银行或信用卡公司破产。同时也是满足自身生存与发展的必需。通过对我国商业银行信用卡业务信用风险的管理现状的研究，结合我国商业银行信用卡业务发展过程中所处的机会和优势，分析我国商业银行信用卡业务对信用风险管理的措施中存在的问题，探索出能够切实提高信用风险管理水平的途径。1.2.2.2 实际意义 信用风险所带来的坏账损失，不仅直接减少了银行的利润，而且随着新巴塞尔协议更大程度上把资本金要求与信用风险挂钩1，监管机构也会因此而要求更高的资本准备金。因而，研究出有效可行的信用风险规避管理措施是我国商业银行适应新形势下的金融监管要求的需要。1.3 国内外研究状况1.3.1 国外研究状况1.3.1.1 国外信用卡业务信用风险管理现状 随着信用卡业务的快速发展,信用卡风险也逐渐显现，其中最为主要的风险就是信用风险，由于信用卡先消费后还款的产品特点,对持卡人具有消费放大效应,持卡人信用状况恶化导致不能偿还透支消费导致信用卡坏账的比例逐渐增加2，甚至形成严重的社会问题。如韩国在亚洲金融危机后,为恢复国民经济,刺激内需,大力扶持国内银行卡产业的发展。自2000年开始,信用卡透支快速增长,刷卡交易额从1999年的91万韩元增长到2002年的623万韩元，年均增长77%，消费信贷余额占比例达到52%，截至2003年9月,韩国信用卡透支余额达122亿韩元，随之带来的是信用卡逾期透支比例的大幅度增加,同期延滞还款比例达11.2%，账龄三年以上未还款的韩国信用卡持卡人占韩国劳动人口的16%韩国信用卡公司也普遍发生了流动性危机，2003年11月，韩国最大的信用卡公司LG信用卡公司宣布停止向持卡人的预借现金业务，后因获得紧急贷款援助而避免破产。据统计,美国信用卡持卡人逾期状况也在增加,传统的超前消费习惯和信用卡的便利使更多的美国家庭因不擅理财而沦为卡奴3。就全美而言,信用卡欠款额正在大幅增长，目前已经超过1亿美元，与1989年相比几乎翻了两番。一半以上信用卡持有者无法做到每月一次性还款，平均欠款额为2000美元。至少23%的人将无力偿还信用卡欠款，根据美国政府会计办公室统计，信用卡发行商70%的利润来自每个月都欠债的信用卡客户。针对日益严重的信用卡信用风险，各国发卡机构普遍开始重视信用卡发展战略的调整，从抢占市场，追求卡量的增加转变为注重发卡质量，进行市场细分，选择信用风险低的客户，加强对客户偿还能力的分析和监控，并结合运用统计分析方法和信息技术，对持卡人的交易行为进行分析，以制定更加合理的授信政策和催收策略。1.3.1.2 国外信用卡信用风险管理的特点 发达国家的银行中，信用风险管理已经成为银行经营管理的核心，而随着信用卡业务的推广、发展,信用卡风险管理也己经纳入了银行全面风险管理的体系之中，为此，国际知名银行都对信用卡业务制定了全面的风险管理原则，以减少信用风险的发生，保证银行利润的稳健实现。首先，强调有效的治理结构的建设。风险管理组织结构的搭建，各级的风险管理职责清晰、明确，要体现统一性、协调性和专业分工性。统一性体现在处于最高端的是银行最高决策机构，其职责是使风险管理与整体的经营活动相一致，保证信用卡业务的拓展，市场的开发策略不仅符合局部利益,也符合全局利益，保证战略目标的实现。协调性体现在信贷管理委员会成员除了风险管理人员外，还通常包括市场、战略、运营和科技等部门人员，动态监控市场的变化，进行风险预警,保证风险和收益