专项资金的自查报告（30篇）.docx

专项资金的自查报告（30篇）专项资金的自查报告篇1市财政局：按照省市财政部门对重点支农项目和资金管理要求，对照省审计厅的审计重点和要求，我们财政部门与相关农口部门密切配合，对202X至202X现代农业生产发展资金和202X至202X小农水重点县专项资金进行了认真的自查。现将自查情况报告如下：一、202X现代农业生产发展资金粮食产业项目资金为354万元，全部是中央财政资金。其中：274万元规模情况为深耕改土和秸杆还田60万元，增施有机肥补贴120万元，良种推广10万元，技术推广及普及10万元，技术培训60万元，实验示范基地建设14万元；另80万元为整修道路、修建沟渠和清淤等，此资金已全部列支完毕。存在的问题主要有：1不符合规定的发票19张。2群众自筹资金以投劳折资计算,账务未纳入项目单位进行核算。二、202X现代农业生产发展资金小麦产业项目资金为492万元，其中：中央资金487万元，省级5万元。主要是秸杆还田80万元，深耕和播后镇压40万元，增施有机肥和施用配方肥280万元，良种补贴40万元，实施示范基地建设11万元，农技人员技术指导补助6万元，人员培训30万元，乡镇农技推广能力建设5万元，实际支出项目资金489.74万元，结余2.26万元。存在的问题：1存在开发票单位与发票领用单位不一致的现象；2经延深检查，发现供肥企业未按规定供肥，财政补贴资金20.91万元滞留在供肥企业。三、202X现代农业生产发展资金蔬菜产业项目和小农水重点县项目。现代农业生产发展资金蔬菜产业项目批复总投资为3252万元。其中：省以上资金700万元，市级资金140万元，县级财政配套550万元，实施项目单位自筹资金1862万元。建设内容为基础生产条件建设、蔬菜种苗集约化育苗基地建设、示范园建设和生态循环农业建设。项目实际完成投资2801.6万元。存在的主要问题：1项目实施单位自筹资金实际未到位资金450.4万元；2项目实施单位为施工单位垫付工程发票税额101.5万元；3项目实施单位将部分项目资金存入个人账户。2、小农水重点县项目总投资3590万元，其中：中央级资金900万元，省级资金900万元，市级资金360万元，县级资金IloO万元，农民投劳折资330万元。主要建设内容：实施县农场井灌区喷灌工程和向城兴明片东半部低压管道灌溉工程，面积为3.55万亩，实际完成总投资3420万元，结余资金为170万元。存在的主要问题：1实行县级提款报账制不规范；2项目实施过程中变更设计的地方较多。四、202X现代农业生产发展资金蔬菜项目和小农水重点县项目。1、现代农业生产发展资金蔬菜项目总投资XX万元，其中：省以上资金700万元，市级资金140万元，县级配套560万元，实施项目单位自筹618万元。主要建设内容：集约化育苗基地建设、现代农业示范园建设、项目技术推广培训、生态循环建设和基础设施建设。目前项目正在实施过程中，按进度拨付工程款463万元。2、小农水重点县项目总投资3686万元，其中：中央级资金200万元，省级1550万元，市级350万元，县级I100万元，202X度给余资金170万元，投折资金316万元。主要建设内容为二庙井灌区低压管道灌溉工程和水源工程，面积为3.85万亩。目前项目工程正在实施过程中，按招投标规定和项目进度已拨付工程资金100O万元。五、对自查中的有关问题整改如下：1、对不符合规定的发票已要求开票单位重新开具合规的发票；2、对群众自筹资金以投劳折资的，已记项目单位账上；3、对滞留在供肥企业的财政补贴资金已收回财政；4、对项目实施单位自筹资金未到位的，已责令项目单位列出到位计划，使自筹资金尽快到位，以便项目尽快建成，发挥效益；5项目资金存入个人账户的，已责令其取消个人账户，将资金全部纳入项目单位统一账户；6、今后严格按要求实行县级报账制；7、今后严格按批复后的实施方案施工，尽量减少变更设计；8、加快202X度工程建设进度，提高县级报账水平，使项目尽快完工，发挥应有的效益。专项资金的自查报告篇2我校严格按照文件要求开展202X义务教育经费保障机制资金专项检查的自查自评工作，将严格按照全面复查、整改落实执行。现把我校自查自评工作情况汇报如下：一、机构、制度建立情况（一）强化组织机构建设，加强对财务工作的领导为了切实加强对农村义务教育经费保障机制改革工作的领导，加强学校财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，打洛中学成立了由校长陈敦文任组长,副校长、总务、报账员为组员的机构管理小组及理财小组，同时也成立了有总务、政教、教务、教师代表参与的经费预算编制小组，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制，完善财务制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。同时，为保证财务工作不受其他工作的干扰，学校设立了专门的财务办公室，配备了专用电脑、财务软件、保险柜及档案柜。（二）完善管理制度，促进财务管理工作的规范化、制度化和科学化1、为了加强内部财务管理，我校制定了打洛镇中学财务管理制度、财务管理人员职责、报账员工作职责、学校财产（实物）管理制度、打洛镇中学公用经费管理暂行办法等内部管理制度，对上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设及拨款、上级拨入的预算外资金、学校代收费收入以及教职工水电费收入等收入，做到及时入帐，及时上缴学校财务专户，不私设小金库。2、加强对经费使用的管理。学校完善经费的开支审批制度，学校所有经费必须经校长审批，报销票据须签上经办人姓名，说明购物或开支用途，并由会计中心审核后才能报销。3、严格执行收支两条线。学校不设小金库，所有的收入及时上缴财政专户，报帐员备用金存放不超过规定限额。4、财务公开，接受监督。学校的一切开支帐目每季度在校务公开栏上进行公布，接受教职工和社会的监督。（三）强化人员配备，建立专门账户我校配备了持有会计证的专职会计及兼职出纳各一名。为了能独立核算中央、省、州的农村义务教育保障专项资金，根据勘海县财政局及教育局的要求，于20xx年3月21日，在中国农业银行打洛支行，开设专门帐户，开户名为“云南省劭海县打洛中学“，帐号为。截止202X6月31日，帐户余额：454,755、45元。二、会计基础管理工作学校在会计核算中心的指导下，按规定依法编制年度经费收支计划，报会计核算中心审核后再上报有关部门。把学校所有预算外收入缴交会计核算中心，并按有关规定请拨使用，凭合法有效的会计原始凭证申请支付款项。学校报账员负责在校行政的指导下编制学校年度经费预算计划，统计上报有关财务资料，办理学校收入资金的收取和上缴手续；收集审查学校经费收支原始凭证，由学校负责人签字确认后送会计核算中心核销或付款；负责支取和保管学校备用金；负责学校资产的管理和登记固定资产明细分类账。现金日记账及预算外收入备查帐;在会计核算中以实际发生的经济业务为依据，数据真实，做到帐帐相符、帐表相符、帐实相符。三、专项资金（一）资金的到位情况1、公用经费202X,根据我校在校学生数865人及生均700元的标准，共补助公用经费633,779、00元，已全部拨款到位。202X春季收上级拨入公用经费324,375、00元。2、生活补助资金202X秋季，共拨入学生生活补助资金392,875、00元，其中，贫困家庭寄宿制生活补助资金343,125、00元，人口较少民族生生活补助资金49,750、00元(199人X250元/生年)。202X春季，共拨入学生生活补助资金343,125、00元，其中，贫困家庭寄宿制生活补助资金343,125、00元。3、免费教科书教科书由省级统一招标采购后，由省级财政按实际采购资金安排。202X春季提供免费教科书853套，其中，七年级274套，八年级319套，九年级260套;202X秋季提供免费教科书865套，其中，七年级295套，八年级264套，九年级306套。202X春季提供免费教科书867套，其中，七年级296套，八年级266套，九年级305套；(二)支出情况1、公用经费上年结余公用经费19,859、78元，202X共拨入633,779、00元，其中202X秋季拨入339,494、00元，本年累计支出650,590、35元，其中202X秋季支出326,292、10元。202X春季拨入324,375、00元。202X春季截止6月30日支出298,613、19元。2、开支后取得的效益(1)培训费：学校组织各种培训及教师外出培训共支出培训费24500元，通过培训大大提高教师的管理水平、强化服务意识，为培养“双师型”教师队伍做出应有的贡献，教师们把培训所学到的知识，不断更新教育理念，掌握现代教育理论，提高专业教学和教育实践能力，在教学岗位上发挥更大更重要的作用。(2)电费、网络费的支出保证了学校各种活动的正常开展，(3)支付学业水平考试费、优秀班级教师奖励金等25,156.95元，增加学生和教师学习的积极性。(4)购买打印机、电脑耗材等办公用品加大了教学效率，由于纸质文档的生成、查询、修改和管理既费工、费时，又容易出错，因此这种办公方式严重影响办公事务处理的效率及质量。购电脑、打印机等办公设备，使人的各种办公业务活动逐步由各种设备、各种人机信息系统来协助完成，将人们从大量繁重重复的办公事务中解放出来，许多办公事务实现了电子化和自动化，实现“无纸办公”、“电子办公”，从而减轻劳动强度，改善办公环境，节省办公费用，提高办公效率和质量。3、生活补助资金202X,共拨入学生生活补助资金723,500、00元，实际发放723,500、00%,其中发放贫困家庭寄宿制生活补助资金673,750、00元；发放人口较少民族生生活补助资金49750元（享受布朗族学生199人，生均250元/生、），截止202X12月31日已全额发放完毕,202X春季，共拨入学生生活补助资金343,125、00元，实际发放343,125、00元，无扩大享受范围及降低标准现象。自202X,实施农村义务教育经费保障机制改革的实施方案以来，我校严格按照通知精神贯彻执行，在使用经费时，始终本着量入而出、厉行节约、严把支出关，使学校的.经费得到了合理的利用，并努力提高资金的使用效益。为了提高经费收支的透明度，我校还在“财务公开栏”中，进行每半年一次的财务公开工作，将各项经费的收入、支出及结余情况进行详细公示，接受社会及广大教职员工的共同监督。四、非税收入的管理202X我校共收取预算外资金59697.09元，其中利息收入1353、09元、橡胶收入58344、00元。学校的预算外资金等非税收入收取后，都及时缴存财政专户，需要支出时，再按计划提出申请核拨，严格执行了“收支两条线”的管理规定。并对非税收入的管理工作，进行了认真、全面的自检自查，通过自查我校无违规开设银行帐户现象，无侵占、截留、隐瞒、转移本单位的收入及本单位管理的资金及公款私存等私设“小金库”现象,也无弄虚作假、提供虚假会计资料等违法违规行为。五、政府采购执行情况1、202X我校共有政府采购项目4项，总计222400元，其中笔记本电脑175000元、一体印刷机36000元、票据管理软件1400,课桌椅IoOO0、在执行政府采购的过程中，我校严格按先申报、订立采购合同、验收合格再付款的程序进行，学校的采购除小额及零星的办公用品外，都通过县财政局采购办进行采购。2、按规定应实行采购而自行采购的项目无六、教育收费自202X实施云南省农村义务教育阶段免收学杂费的实施管理暂行办法以来，我校认真贯彻通知精神，并于202X春季、202X春季先后免收学杂费及住校生住宿费，现无政策性收费项目。学校坚决贯彻执行上级禁止收费的规定，没有向学生收费。学校没有巧立名目收费。学生的教