运机集团：四川省自贡运输机械集团股份有限公司备考审阅报告.docx

四川省自贡运输机械集团股份有限公司审阅报告大华核字20230013855号大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertfiedPublicAccountants(SpecialGeneralParthership)您可使用手机“扫一扫”或进入“繇'跖；曜髯量嚼翻版潜烈午雷燃雷噌W器:报告编码：京23P5ZRANYJ四川省自贡运输机械集团股份有限公司审阅报告及备考合并财务报表（2022年1月1日至2023年8月31日止）目录页次一、 审阅报告1-2二、 已审阅备考合并财务报表备考合并资产负债表上2备考合并利润表31-82备考合并财务报表附注大华国际大莘曾计师事将所±4HH+W*务所北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12JK100039电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006w卯亿Cam审阅报告大华核字20230013855号四川省自贡运输机械集团股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的四川省自贡运输机械集团股份有限公司(以下简称运机集团公司)按备考合并财务报表附注三所述的编制基础和假设编制的备考合并财务报表，包括2023年8月31日、2022年12月31日的备考合并资产负债表，2023年卜8月、2022年度备考合并利润表，以及备考合并财务报表附注。这些备考合并财务报表的编制是运机集团公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些备考合并财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对备考合并财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问运机集团公司有关人员和对备考合并财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述备考合并财务报表没有按照备考合并财务报表附注三所述的编制基础编制，未能在所有重大方面公允反映运机集团公司2023年8月31日、2022年12月31日的备考合并财务状况以及2023年1-8月、2022年度的备考合并经营成果。本审阅报告仅供运机集团公司为本次重大资产重组之目的使用，不得用作其他任何目的。我们同意将本审阅报告作为运机集团公司本次重大资产重组审核的必备文件，随其他材料一起报送。大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:（项目合伙人）中国注册会计师；陈港溪二。二三年十一月二十四日备考合并资产负债表2023年8月31日编制单位：四川省自贡运输机械集团股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）附注六2023年8月31日2022年12月31日流动资产：货币资金注释】640,138,590.62891,394,141.58交易性金融资产注释249.308.60衍生金融资产应收票据注释31.423.120.4(727,200.00应收账款注释41.018.909.832.25897,642,514.32应收款项融资注释572,497,555.44165,575,145.22预付款项注释622,841,275.4720,324,900.26其他应收款注释736,365,763.4426,964,934.15存货注释8146,204,190.3386,092,331.80合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产注释9191,014,234.31184,321,186.05流动资产合计2,129,443,870.842,273,042,353.38非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产注释10163,557,377.76148,417,290.33在建工程注释11129,588,433.52101,339,541.47生产性生物资产油气资产使用权资产注释129,486,639.28Ilf634,222.60无形资产注释1354,653,600.1039,234.013.15开发支出商誉长期待摊费用注释14867,578.851,121,286.41递延所得税资产注释1539,865,948.8038.943.362.23其他非流动资产注释166»582,366.1314,170,333.66非流动资产合计404,601,944.44354,860,049.89资产总计2,534,045,815.282,627,902,403.27（后附财务报表附注分编制单位：四川省白贡运输机械集团股份有限公司负债和股东权益附注六2023年8月31日2022年12月31日流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据注释17195,214,593.92312,088,082.58应付账款注释18288,802,453.22280,477,581.74预收款项合同负债注释1995,700.756.IF79,320,955.78应付职工薪酬注释206.927.951.3017,652,593.04应交税费注释213,178,115.9:30.309,238.13其他应付款注释222.003.296.022,683,410.39持有待售负债一年内到期的非流动负债注释234,604,174.134,499,346.13其他流动负债注释2412,441,098.30_10,311.724.25流动负债合计608.872438.97737,342,932.04非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债注释253,973,979.514,185,492.40长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益注释2620,650,903.5015,683,003.50递延所得税负债注释152,490,811.561,556,601.49其他非流动负债非流动负债合计27.115.694.5721,425,097.39负债合计635,988,133.54758,768,02943股东权益：股本注释27160.000.000.0(160,000,000.00其他权益工具其中：优先股其中：永续债资本公积注释28689,328,476.15688,707,445.44减:库存股其他综合收益专项储符注样2915,032,312.6115,445,917.03盈余公积注释3082,968,037.8782,968,037.87未分配利润注释31950,728,855.11915.922.926.42归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计1,898,057,681.741,863,044,326.761,898,057,681.74090,047.081,869,134,373.84负债和股东权益总计2,534,045,815.282,627,902,403.27（后附财务报表附注为合并财务报表的组成部分）备考合并利润表2023年1-8月编制单位：四川省自贡运输机械集团股份有限公司（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注六2023年1-8月2022年度一、营业收入注释32571,195,297.19914,482,705.09减：营业成本注释32438.536v460.36686,287,718.14税金及附加注释334,009,061.727,137,571.18销售费用注释3430,723,26&0828*676,406.87管理费用注释3532,382,519.26强377,068.40研发费用注释3621,996,926l7219,321,627.68财务费用注释37-654,26X44-14,626,611.36其中：利息费用252,274.07726,930.42利息收入8,92S27.4413,697,3.45加:其他收益注释384,61,207.777,079,侬.31投资收益注解391,227,788.991,979,071.58其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口隹期收益公允价值变动收益信用减值损失注释40-69(X976.79-50,075,556.44资产减值损失注释41-246k4310资产处置收益注释4271,610OO8136.68二、营业利润57,213.954.46100,053.665.21加：营业外收入注释43164,215.60676,891.00减：营业外支出注释44100,867.21713,680.50三、利润总额57,277,302.85100,016,875.71减：所得税费用注释45.6.940,390.5211,263,866.91四、净利润50,336.912.3385,753.008.80其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类持续经营净利润50,336,9123385,753,008.80终止经营净利润（二）按所有权归属分类妇属于即公司所有者的净利润50,806,92R6986,262,961.72少数股东损益-469,01636-三,952.92五、其他综合收益的税后净教归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动,权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额3.其他权益工具投资公允价值变动（二）以后能重分类进损益的其他综合收益归属于少数股东的其他综合收益的税后净额大、综合收益总横50,336,912.3385,753,008.80归属于母公司所有者的综合收益总额50,805,92&698262,961.72归属于少数股东的综合收益总额769,01636509,952.92七、每股收益：（一）基本每股收益0.320.54（二）稀释每股收益0.320.54（后附财务报表附注为合并财务投表的组成部分）企业法定代表人：管会计工作负责