美新科技：盈利预测报告及审核报告.docx

美新科技股份有限公司二。二三年度盈利预测审核报告致同会计师事务所(特殊普通合伙)您可使用手机“扫一扫”此码用于证明该审计报告是否由具彳执业许可的会计师事务所出具，册会计师行业统一监笆"平台(hp"accmof)并行查验。报告编码：京23SPfQZAG盈利预测审核报告合并盈利预测表盈利预测编制基础、假设和编制说明3-53GrantThornton致同致同会计g*所（特殊普通合伙）中国北京3100004电话W61O5666588ft*4盈利预测审核报告致同专字（2023）第441A018550号美新科技股份有限公司全体股东：我们审核了后附的美新科技股份有限公司（以下简称“美新科技公司”）编制的2023年度盈利预测。我们的审核依据是中国注册会计师其他鉴证业务准则第3111号一一预测性财务信息的审核。美新科技公司管理层对该预测及其所依据的各项假设负责。这些假设已在盈利预测的编制基础、假设和编制说明中披露。根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照企业会计准则编制基础的规定进行了列报。由于预期事项通常并非如预期那样发生，并且变动可能重大，实际结果可能与预测性财务信息存在差异。本审核报告仅供美新科技公司首次公开发行股票并在创业板上市时使用，不得用作任何其他用途。致同会计V事务、特殄号通合伙）中国注册会计师:（项目合伙人）中国注册会计师:中国北京二。二三年十月二十三日合并盈利预测表编制单位：是部科技股们K.“总位：人民币万元H2022年已审实现数2023年度测敷2023年1-6月已审实际数2023年7-9月实际数（未经审计或审阅）2023年IO-I2月2023年度一、营业收人74,618.9040,026.3119.749.7420.308.5080.084.56诚：营业成本52,831.6927,373.6213,507.8113,725.9454,607.43税金及附加483.31238.13135.50122.69496.32一费用3,062.132,290.431,174.721,241.504,706.65管理费用6.OOO.673,396.122,123.721,920.677,440.50研发费用2t578.761,259.93688.06694.372,M2.36财务费用-328.84-110.33586.71262.23738.62力口：其他收益375.40156.80247.8114.00418.62投资收益（损失以号填列）6.00-43.64-251.81-608.55903.99其中：对联营企业和合营企业的投资收益以持余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以号填列）净敞口套期收益（损失以号填列）公允价值变动收益（损失以号填列）13.147.673.843.8415.35信用减值损失（损失以号填列）-193.62424.4887.4186.70-250.36资产减值损失（损失以号填列）530.14455.2138.3546.88540.44资产处置收益（损失以号埴列）36.0419.3619.36二、营业利润（亏损以号填列）9,697.994,838.921,582.071,790.228,211.21加:营业外收入22.651.30.1.30减：营业外支出185.5415.3117.9233.23三、利润总额（亏损总额以号填列）9,53a104,824.911,564.151,790.228.179.29减：所得税费用1.061.43431.66156.94179.02767.62四、净利润（净亏损以“"号填列）8,473.674,393.251,407.221,611.207,411.67（一）按经营持坡性分类：其中：持续经营净利润（净亏损以号填列）8,473.674,393.251,407.221,611.207,411.67终止经营净利涧（净亏损以号填列）（二）按所有权归属分类I其中：归属于母公司股东的净利润（净亏损以8,473.674,393.251,407.221,611.207,411.67少数股东损益（净亏损以号填列）公司法定代表人；主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人:盈利预测的编制基础、假设和编制说明美新科技股份有限公司（以下简称：“美新科技”或“本公司”）基于以下编制基础及基本假设对2023年度盈利情况进行预测。鉴于盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者在进行投资决策时不应过分依赖该项资料。一、盈利预测编制基础1、公司盈利预测报告系管理层根据公司经审计的2022年度及2023年1-6月的合并经营业绩、未经审计或审阅的2023年7-9月的实际经营业绩，结合2023年度的市场情况、经营环境、生产经营计划、营销计划、投资计划、融资计划以及各项假设条件的前提下编制的。2、公司编制本盈利预测报告所依据的编制基础、主要会计政策和会计估计均符合企业会计准则的规定，在所有重要方面均与公司编制报告期间的财务报表所采用的编制基础、主要会计政策和会计估计一致。二、盈利预测的相关假设（一）基本假设1、于预测期间，本公司所遵循的我国和地方现行政策、法律法规以及当前的社会、政治、经济环境不发生重大变化；2、于预测期间，本公司所遵循的税收政策、执行的税负、税率不发生重大变化；3、于预测期间，本公司适用的金融机构信贷利率相对稳定；4、于预测期间，本公司所从事行业的市场状况及市场占有率不发生重大变化；5、于预测期间，无其他不可抗拒因素和不可预见因素所造成的重大不利影响；6、于预测期间，本公司组织结构及经营活动、预计产品结构及生产能力无重大变化。（二）特定假设1、于预测期间，本公司制定的生产计划、销售计划能够顺利执行，预计产品结构不会发生重大变化；2、于预测期间，本公司所执行的产品定价政策和销售价格不会发生重大变化；3、于预测期间，本公司生产经营所需的主要原材料、资源能够按需取得且现行供应价格不会发生重大变化；美新科技股份有限公司盈利预测的编制基础、假设和编制说明2023年度（除特别注明外，金额单位为人民币万元）4、于预测期间，本公司制定的投资计划、融资计划能够顺利执行，不存在资金问题资源短缺问题的不利影响；5、于预测期间，本公司对子公司的股权比例不会发生重大变化；6、于预测期间，本公司员工的薪酬体系不会发生重大变化，职工薪酬按照公司的人员和工资增长计划编制，员工人数不会大幅增加，人员结构能满足公司的运菅需要。三、盈利预测编制说明（一）公司基本情况本公司是由惠东美新塑木型材制品有限公司整体变更设立，于2021年3月26日完成工商变更登记，取得惠州市市场监督管理局颁发的企业法人营业执照。企业统一社会信用代码：914413237638068970;公司注册地址：惠州市惠东县大岭镇十二托乌塘地段。法定代表人：林东亮，股本人民币8,915.0185万元。本公司的前身为惠东美新塑木型材制品有限公司，于2004年6月16日经批准成立，成立时注册资本为7,500万元，截至2004年8月19日止，公司已收到新兴亚洲投资有限公司第一期缴纳的注册资本L070万港币，折合人民币1,133.772万元，以货币方式出资，此次出资由惠州市立诚会计师事务所有限公司出具惠立会验字【2004】第169号验资报告予以验证。本次出资后，公司的股权结构如下：股东名称认缴出资额实际出资额出资方式新兴亚洲投资有限公司75.000,000.0011,337,720.00货币截至2004年11月1日止，公司收到新兴亚洲投资有限公司第二期缴纳的注册资本1,662万港币，折合人民币1,762.58万元，以货币方式出资，此次出资由惠州市立诚会计师事务所出具惠立会验字【2004】第208号验资报告予以验证。本次出资完成后，股东及出资情况如下：股东名称认缴出资额实际出资额出资方式新兴亚洲投资有限公里75,000,O00.0028,963,474.00货f11截至2005年4月29日止，公司收到新兴亚洲投资有限公司第三期缴纳的注册资本418.94万美元，折合人民币3,464.60万元，出资方式为实物出资（机器设备），此次出资由惠州市立诚会计师事务所出具惠立会验字【2005】第084号验资报告予以验证，实物出资部分已由中联国际评估咨询有限公司进行追溯评估，并出具了中联国际评字（2021）第JNMPDO142号的评估报告。本次出资完成后，股东及出资情况如下：美新科技股份有限公司盈利预测的编制基础、假设和编制说明2023年度（除特别注明外，金额单位为人民币万元）股东名称认皴出资额实际出资额出资方式新兴亚洲投资有限公司75,000,000.0063,609,489.00货币、实物2005年7月11日，经公司董事会决议，同意公司注册资本变更为人民币15,000万元.认缴增资额以等值于人民币7,500万元的外汇投入，并于营业执照变更之日起三年内缴足。同日公司修改了惠东美新塑木型材制品有限公司补充章程。截至2005年9月29日止，公司收到新兴亚洲投资有限公司第四期缴纳注册资本合计人民币2,457.78万元，其中以港币出资1,950万元，折合人民币2,029.75万元，实物出资52.89万美元，折合人民币428.03万元，此次出资由惠州市立诚会计师事务所出具惠立会验字2006153号验资报告予以验证，实物出资部分已由中联国际评估咨询有限公司进行追溯评估，并出具了中联国际评字（2021）第JNMPDo143号的评估报告。本次出资完成后，股东及出资情况如下：股东名称认缴出资额实际出资额出资方式新兴亚洲投资有限公司画0,0（X）0088,187,291.00货币、实物截至2006年12月18日止，公司收到新兴亚洲投资有限公司第五期缴纳注册资本合计人民币3,549.6,6万元，其中以港币出资3,370万元，折合人民币3456.69万元；实物出资（机器设备）11.61万美元，折合人民币92.97万元。此次出资由惠州市立诚会计师事务所出具惠立会验字【2006】260号验资报告予以验证，实物出资部分已由中联国际评估咨询有限公司进行追溯评估，并出具了中联国际评字（2021）第JNMPDO144号的评估报告。本次出资完成后，股东及出资情况如下：股东名称认缴出资额实际出资额出资方式新兴亚洲投资有限公司150,000,000.00123,683,908.00货币、实物截止2007年8月27日止，公司收到新兴亚洲投资有限公司第六期缴纳的注册资本合计人民币1