某集团企业负责人经营业绩考核办法实施细则.docx

某集团有限公司企业负责人经营业绩考核方法实施细则（2023年版）第一章总则第一条依据某集团有限公司（以下简称集团公司）企业负责人经营业绩考核方法（以下简称考核方法）制定本实施细则。第二章年度考核第二条年度指标构成及考核口径。年度经营业绩考核得分:党建及党风廉政考核得分+基本指标得分+分类指标得分+平安环保考核得分+基本考核得分-重要专项行动考核扣分+奖励加分-考核扣分。第三条年度指标设置及权重设置详见附表U如企业经营模式、进展阶段等发生改变，指标设置及权重可在生产经营目标责任书中予以调整。第四条基本指标说明。（一）利润总额。利润总额是指企业合并报表利润总额。计算公式：利润总额=合并报表利润总额+经集团公司认定的其他调整。经审计核定后的企业年度报表利润总额（若为合并主体应为合并报表），力喊经核准的全面预算中未计入的重大成本变更（增加成本为加、少列成本为减），加上经核准的企业当期消化以前年度潜亏、新增研发支出等因素，并扣除通过变卖企业资产取得的非常常性收益等因素。1.考核期内，企业开展科技创新、承担科技项目以及组建或收购境内外研发中心新增的争论开发支出或购买第三方研发成果等研发投入，计入当期损益的，经集团公司认定后视同利润予以调增考核利润总额。2.考核期内，内部协同发生关联交易影响当期损益的，经集团公司认定后可调整考核利润总额；在当期损益中消化以前年度潜亏，经集团公司认定后可调整考核利润总额。3考核期内，企业有意隐瞒成本费用，多记收入，包括但不限于少提折旧、少提减值筹备、少记财务费用及五险一金等，造成虚增利润的，一经发觉将加倍扣减当期考核利润。（二）售电量。电力企业销售给用户（包括是售户）的电量以及供应本企业非电力生产、基本、大修和非生产部门（如食堂、宿舍）等所使用的电量，不包含过网电量。（三）综合线损率。线损电量（从结算计量点至用户电能表上的所有电能损失，不包括厂用电）占供电量的百分比。（四）营业收入。企业在从事销售商品，提供劳务和让渡资产使用权等日常经营业务过程中所形成的经济权益的总流入。（五）检修调试履行率。是指检修调试实际履行数与年度计划数的比值。（六）项目进度。是指经集团公司认定后的企业项目前期工作节点或在建项目年度考核期内关键节点、里程碑节点。第五条分类指标说明。部分分类指标如下：（一）成本费用率。是指企业当期的成本费用总额与营业收入总额的比值。计算公式：成本费用率=成本费用总额/营业收入×100%;成本费用总额=营业成本+税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用+研发费用。（二）人事费用率。是指企业人工成本总额与营业收入的比率。计算公式：人事费用率=人工成本总额/营业收入XIo0%。（三）回款额。指实际以现金形式收到的销售回款金额。（四）投资额。是指项目投资的资金总量。4五）科研投入。是指为实施科学争论与试验进展，而实际发生的全部经费支出。（六）市场化业务拓展。是指参加市场化业务的量或效益。（七）房屋销售。是指当年销售房屋套数。（八）电力市场交易电量。是指代理省内外用电企业参加电力市场化交易的电量。（九）客户满意度。客户对企业产品和服务的期望与体验的匹配程度，以季、年满意度调查中"满意"评价的占比计算。也可采纳第三方机构的满意度调查结论。客户满意度=季度平均满意度率X50%+年度满意度率X50%季度平均满意度率=£全年季度满意度率24（+）归母净资产收益率。是指企业归属于母公司所有者的净利润与平均归属于母公司所有者权益的比值。计算公式：净资产收益率=归属于母公司所有者的净利润/（期初归属于母公司所有者权益合计+期末归属于母公司所有者权益合计）/2X100%o（十一）总资产收益率。是指企业当期税后净利润与总资产的比值。计算公式：总资产收益率=净利润/（期初资产总额+期末资产总额）/2×100%o（十二）"两金”余额及增长速度。是指企业当期应收账款、存货比上期应收账款、存货的增长速度。计算公式："两金”增长速度=（当期应收账款余额+当期存货余额-上期应收账款余额-上期存货余额）/（上期应收账款余额+上期存货余额）×100%;应收账款余额=应收账款账面价值+应收账款坏账筹备；存货余额=存货账面价值+存货跌价减值筹备。（十三）其他分类指标说明详见附表3。第六条年度考核评分规则。（一）党建及党风廉政考核指标评分党建工作考核评分。依照某集团年度党建工作责任制考核评分细则进行评分。通过听取汇报、与领导干部和党员（职工）访谈、查阅相关资料、会议记录本、领导和职工或员工的个人学习笔记本等方式对工作开展和履行状况进行定性。党风廉政考核评分。依照集团公司年度党风廉政责任制主体责任考核评分表和年度党风廉政责任制纪委监督责任考核评分表进行评分。通过听取汇报、基层职工访谈、查阅相关资料等，对工作开展和履行状况进行督查和考核。（一）基本指标评分1.利润总额指标评分。利润总额依据目标值分档水平和履行状况进行分档评分。分档评分规则如下：利润总额目标值在3000万元（含）以上的，履行值较目标值每增长15%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.28%,扣权重分的1%。利润总额目标值在100O万元（含）3000万元的，履行值较目标值每增长1.6%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.36%,扣权重分的1%。利润总额目标值在200万元（含）1000万元的，履行值较目标值每增长1.7%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.45%,扣权重分的1%。利润总额目标值在0万元（含）200万元的，履行值较目标值每增长2%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.7%,扣权重分的1%。利润总额目标值在-200万元（含）0万元的，履行值较目标值每增长5%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低4.25%,扣权重分的1%。利润总额目标值在TOOO万元（含）-200万元的，履行值较目标值每增长4%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低3.4%,扣权重分的1%。利润总额目标值在-3000万元（含）T000万元的，履行值较目标值每增长3%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低2.55%,扣权重分的1%。利润总额目标值在-3000万元以下的，履行值较目标值每增长2%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.7%,扣权重分的1%。2售电量指标评分。履行值较目标值每超过或削减现，加或减权重分的l%o3.综合线损率指标评分。履行值较目标值每降低0.2个百分点，加权重分的5%；履行值较目标值每提高01个百分点，扣权重分的5%o对标考核每降低目标值0.1个百分点，加权重分的2%；每提高目标值0.1个百分点，扣权重分的3%o4.营业收入指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加或减权重分的2%o5.检修调试履行率指标评分。履行值较目标值每削减1个百分点，扣权重分的5%o6.项目进度指标评分。项目进度指标评分依照履行目标值情况评分，单个在建项目评分权重依照单个在建项目投资规模占企业所有在建项目投资总规模的比例确定。项目进度指标依照在建项目年度进度目标实际履行时间提前或滞后目标时间评分，每提前或滞后项目合理工期1个百分点，加或扣权重分的设。项目特殊状况，集团公司调整评分。（三）分类指标评分分类指标评分规则结合具体指标特性，依照"同一指标，同一规则"的原则确定。1.成本费用率指标评分。履行值较目标值每降低或提高o1个百分点，加或减权重分的1%02.人事费用率指标评分。履行值较目标值每降低或提高0.5个百分点，加或减权重分的1%。3回款额指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加或减权重分的l%o4投资额指标评分。履行值较目标值每削减1%,减权重分的1乳5科技投入指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加权重分的1%或减权重分的2%o6.市场化业务拓展指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加或减权重分的1%07房屋销售指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%.加或减权重分的2%o8.电力市场交易电量指标评分。履行值较目标值每超过或减少1%,加或减权重分的1%。9.客户满意度指标评分。履行值较目标值每超过或削减1个百分点，加或减权重分的6%。10.归母净资产收益率指标评分。履行值较目标值每增加或降低01个百分点，加或减权重分的1%。11.总资产收益率指标评分。履行值较目标值每增加或降低0.1个百分点，加或减权重分的1%。12"两金"余额及增长速度指标评分。两金增速超过营业收入增速额外扣权重分的20%o两金余额依据目标值分档水平和履行状况进行分档评分。目标值在3000万元（含）以上的，完成值较目标值每增长1.5%,扣权重分的2%；履行值较目标值每降低1.5%,加权重分的2%。目标值在0万元（含）3000万元的，履行值较目标值每增长2%,扣权重分的2%；履行值较目标值每降低2%,加权重分的2%。13.其他分类指标评分详见附表3o（四）平安环保指标考核评分评价所属企业平安环保主体责任履行落实状况，平安环保保障体系和平安环保监督体系建立运作状况，平安环保所有重点（日常）工作执行力及取得成效相关指标。评分细则详见年度安全生产环境爱护目标责任书。（五）基本考核评分适用于电力类（电网）企业，考核所属企业工程进度、质量、平安、造价和招标采购等指标。评分细则详见年度基本建设工作目标责任书。（六）重要专项行动考核评分主要考核企业开展的重要专项行动工作履行状况，属于扣分项，不占经营业绩考核计分权重，在年度经营业绩责任书或专项行动方案中明确考核目标及评分规则。第七条年度及任期基本指标和分类指标考核加分最多不超过权重分的30%,扣分扣完权重分为止。本实施细则未规定的考核指标及评分规则，可在年度经营业绩责任书中商定。第八条奖励加分规则。（一）考核期内企业作为第一履行单位，取得国家科学技术奖（包含五类：国家最高科学技术奖、国家自然科学奖、国家技术创造奖、国家科学技术进步奖、国际科学技术合作奖）特等奖、一等奖、二等奖的，分别加4、3、2分，取得省科学技术奖（自然科学奖、技术创造奖、科学技术进步奖、国际科学技术合作奖）特等奖、一等奖、二等奖、三等奖的，分别加3、2、1、0.5分。作为第一履行单位取得国家专利金奖、银奖的，分别加4、3分,取得省专利特等奖、一、二、三等奖的，分别加3、2、1、0.5分。同一奖项以取得的最高奖为准加分。作为主导或联合主导单位制定国际（国家、行业、地方）标准并由国际（国家）标准组织正式发布，每项标准加2（国家1、行业0.5、地方0.3）分。新增国家级、省级、市级科技创新平台（国家实验室、重点实验室、技术创新中心、制造业创新中心、产业创新中心、工程争论中心、企业技术中心、工程实验室、工程技术争论中心、产业技术争论院等），分别加1、0.5、0.3分，同一企业不重复T算。承担关键核心技术攻关项目取得重大节点突破、取得突出成绩或实现产业规模化，经关于方面认定为国内首台（套）重大技术装备、首批次新材料、首版次软件，每项加1分；省内首台（套）重大技术装备、首批次新材料、首版次软件认定的，每项加05分。建成省级数字化转型促进中心并且年度评价优秀的，加0.5分/个，累计不超过1.5分；对成功获批国家级数字化转型促进中心的，加1分/个。累计不超过3分。以上所有加分累计不超过5分。（一）考核期内企业取得中国质量奖的，加2分；个人取得中国质量奖，所在企业加L5分。取得省、部级质量奖的，加1.5分；个人取得省、部级质量奖，所在企业加1分。取得省、部级质量奖提名奖的，加1分；个人取得省、部级质量奖提名奖，所在企业加05分。累计不