某公司报销制度.docx

某公司报销制度1、目的：为了规范公司报销流程，加强对各部门报销费用进行管理和监督，特制定此报销流程。2、适用部门及范围：本报销流程适用于公司内部各部门，适用范围指公司，主要包括差旅费、招待费、交通费、办公费、福利费等。3、报销时间和期限3.1 每周五为固定报销时间；3.2 所有费用必须自发生之日起一个月内报销，超出一个月者，只报销费用的80%；超出二个月者，只报销费用的50%；超出三个月者,费用自理。年底时，必须及时将当月发生之费用报销，不得跨年，否则费用自理。4、报销程序及部门审批人员4.1 填写相应单据，报销人员根据费用发生的实际情况由直接部门负责人签字确认后，交予财务负责人依财务报销制度审核后，由徐启龙进行审核，徐启龙审核通过后，由财务负责人交财务出纳进行支付录入工作。4.2 报销单据审核内容及审核人员责任4.2.1 部门负责人对本部门报销单据审核，必须认真仔细。部门负责人对审核过的单据必须保证真实性、准确性。4.2.2 部门负责人对本部门所有报销单据审核，主要审核单据的真实性，报销单据是否齐全，报销费用是否准备。报销的单据与实际发生业力是否一不致等。各部门报销单必须由部门负责人审核后，才能提交给财务部。4.2.3 对部门审核过的报销单据，发生报销单据费用存在问题的，除追究报销人责任外，部门审核负责人也要承担连带责任。5、发票要求：5.1 票据必须真实、合法和有效并与报销内容匹配。5.1.1 必取是真实、合法的发票；办任何事情都必须索取发票，发票上必须有税务监制章5.1.2 发票抬头必须是发生经济业务的公司，如“广东德尔电器有限公司”等5.1.3 发票的填制单必须加盖财务章或公章，无印章发票无效。5.1.4 对公业务必须提供由双方签名盖章的有效合同、报价单、账户信息等资料5.2 先付款后提供发票的报销要求：5.2.1 对于客户先付款后提供发票的，请在合同中约定发票提供时间（如”付款X天后提供发票”），最迟须于付款10天内提供发票。5.2.2 临时变更付款条件，需要先付款后提供发票的，请签订合同补充协议，更改付款条款，明确发票提供时间。5.2.3 由付款申请人负责跟踪并追回发票。逾期不收回发票的，暂停接受该供应商先付款后开票要求直至收回所欠发票。5.3 无合法发票，需要使用替代发票的：5.3.1 审批流程：申请部门负责人签字，确认业务发生的真实性一财务总监签字，确定可接受的替代发票。5.4 票据要求：5.4.1 原始票据必需贴在替代发票后面；5.4.2 替代发票的要求：与公司的生产或者销售业务有关联的发票，如办公费，车船票等;开票内容必须和开票单位的经营范围一致,发票抬头必须是本公司（如广东德尔电器有限公司）不得是个人，同时对于加油费开票时，要求填写公司名称或是公司产权下的车牌号，不得用个人车牌号的加油票做替代发票；替代发票必须是当月时间内的。5.5收款单位和开票单位不一致的：必须提供双方签章同意的收款委托书，重点强调任何纠纷与我公司无关;6、无需发票的报销业务：对员工个人发工资、奖金和补贴时，只需要提供相关人员签名的原始单据，不需要提供发票。