NC实施工具-02需求方案库-XX集团财务需求分析报告(通用).docx
财务需求分析报告耳人：IR写日期：量后更改日期，文控号：版本号：WttA.XX项目箴理用友项目经理目录一、概述3二、总政模块4三、应收管理模块7四、陶村管理模块I1.五、固定资产模块13六、存货核口15一、概述根据XX财务现状网研报告、A.MT咨询报告、XX中长期发展规划、NC枳累的财务管埋模式,形成本需求分析报告。琮令起来.XX财务方面的需求主要在以下几方而：会计核算,全面预算、资金管理、财务分析、成本费用控制、风险控制等.在了好上述各方面的详细需求之前,我们先对XX的财务业务一体化作一整体的了解，如卜图：Itrm全计督财务报我NAWtI二、总账模块I、基本功能需求总账是财务的核心模块，应具备以下发本功我:期初余汨一m制如UE一山纳签字一中核比I#一先t正匕昧一R沏光证一死i正赘内试照平aJJ东拓松IJ太结张总账一料11余料在一科II“©&片。徐髅?，'.:叫如跟”报&-IIidUK产时账一再搭修4而助众糊人4曲助明细I账一胸耍也总衣2、扩展功能需求灵活自定义科目、外币和日历.总分会计科目的一致性和集中管理IS求描述：能协自定义各级会计科目及科目的辅助核算项，科目余额方向，科目使用后，能控制科目不被随意酬除;一级会计科目和部分二级科目或三级科目可以由总部统一设置,如有必要，会计科目可以全部由总部统一设定，保持总分公司会计科目的一致性.可根据公司JE要自由维护外币币种档案。币种档案包括币种代码、币符、币种名称、币种小数位.可根据公司需要,以活设定会计日历，包括年度、季度、月份.多俎织结构,整个公司T帐，全公司财务数据由总部及一番份修护需求描述，从集中管埋的角度出发.XX总部及各分公司的账要在一个账套中设置管理，在一个蜕一的账套卜再分别建立总公司及各分公司的公司账，不论各分公司的行业、企业性质是否一致,均能在一个账套中设置.军售发展部及深圳分公F的财务账要在总公司账套中反映.整个集团公司财务要iS行集中管理，各个分公司的财务数据均要集中在总部，以实现总部统一得份维护.总帐与应收应付及其它模块的集成，凭证自动生成和传入总帐，即财务业务一体化需求描述,总账与应收应付及其它模块的集成,屈FERP财务业芬一体化的一部分，从标准业务来说，应收单据是参照销件系统的树作发票生成，应付单据参照采购系统的采购发票生成，出入库单直接从库存系统传递过来.这些单据在审核无误之后.通过事先描述的凭证模板,可以自动生成会计凭证传到总张，XX财务上的实际情况是供应就传到财务的信息，可以由会计人员根据需要,时信息进行部分的加工，主要体现在对应收账款的确认、返利（包括价保、返利及折扣等给客户的让利的核销处理、以及财务对单据是单张处理还是汇总处理之匕.由此产生对返利的处理靛求.XX现在有一个IT折扣系统,专门记录返利的扣减过程，商务计算出返利后经过审核，由出纳录入到IT折扣系统，在开梢售出库单时,由系统按设定的返利扣减率计算出本次应扣犍返利，并自动回写数据，从返利总金第!中扣减本次扣减返利”XX各分公司的会计平时只登记出入库数收，在月末汇总各种出入阵单据的数堀:，再根据本月的采物发票及精售发票做会计凭证.但在计算I)SO及信用额度时则以销售出库单的金额为准.并不是根据已开发票的销竹佥额为准.系统在实现财务业务体化的同时，必须考虑XX的这种实际需要。业务原始单据的遑那衣询需求描述，业芬原始单据的追溯查询是指从会计凭证反溯查询业务垠1%比如应收会计凭证-一应收单销售发票;应付会计凭证->应付单一->采购发票:折旧会计好证一->折旧清单对整个公司财务伯息的实时查询需求描述：实时杳询体现在防时登录到各公司账中杳询所需要的各个分公司的财务信息,或是在i套公司账中即可查询到其他公司账的财务信息.也体现在及时地了好各分公司当前发生的业务，只要是各分公司财务及时地把各种已发生的业务在系统中处理完，则可实时自询到整个公司的财务信息.三、应收管理模块I、基本功能需求应收管理是财务的近要模块，应具备以下夔本功能;应收Ir理IIIIIWMJfeM日常业务月末处理此我介询统计分析一单丸类型世置一好豺区网议Jti东初始设N一早抵WXQK一审案录入一通据计理一附间确认一整品核钻一并恋处理一江兑步也一坏账线线单IR查询一总球衣一余股衣一明继修一报警总-WiaK汇总安一应收枚余做表一应收款明珈发一中批状况或川K一度收名舲分析一心款账舲分析一往亲分析2,扩展功能需求建立TjK慎的、充要的、其实的客商档案系筑f1.f求描述，客商基本资料应包括客商编码、客商简称、客商类别（T1.-T6）、客商全称、合作H期、企业类型、营业执照号、税务赞记号、注册资本、信用等破、信用额度、组织机构代码、开户行及账号、法人姓名及身份证号、经甘地址、联系方式等内容,并保证客商档案的唯一性，客商档案系统可以看成地客商档案的备IS簿,上面记我r客商的最基本信息，除了部会解态信息外，客商的动态信息可以进行更新维护，建立客户信用IR别、信用度核定及应收衰/重控系统现状描述：XX现在共有以下五种象度， 期间额度,一个月内有效,另有账期限制.比如某客户在某一个月内有10万元的额度.第一天己提了5万元的优，客户在规定的账期内把5万元的货款还清了，则客户还可以提10万元的货，如果未能在账期内返回货款，则剩卜的5万元额度也不能再用。 结算额度，以客户已开出的结算票据为依托，有回款天数的限制.比如，某齐户结算制度为10万元，己提了10万元的货，己开结.算票据6万元，该票据在途，现又要提货，则允许客户捋提6万元的货. 铺货额度，是公司为促销主动给予齐户的额度，可以与期间额度同时使用，但过账期后会占用期用额度. 自主额度,由分公司自己掌握的一种额度，可以加在其它撷度上使用,但必须是已被授信的客户，并有生大金额的控制，一个月内有效， 临时额度,可以加在其它额度上使用,由分公诃申请,但是不一定能得到批复,现在临时额度很少用，需求描述I授予信用额哎时.要分GSM和OMA产品系列,还要考虑招来增加新的产品系列.因为GSY产品与CDMA产品是分别授信，所以在额度控制时也必须分开,即使某客户同时经营GSM产品和CDMA产品,两种产品的信用额度也必须分别授予,分别控制.如果该客户在GSM产品上有额度，而在CI>M产品上没有额度，则不能提CDMA的货;如果该客户在CDMA产品上有额僮,而在GSM产品上没有额度，也不能提GSM的货.因此，在会计核算时，必须将Q）MA和GsM的应收账款分开，回款也分开.GSM额度的产生：由ERP系统根据前个月的历史交易，采用移动平均法，结合手工录入客户信用等端，即CAI到CA5,自动产生一个建议的信用额度，该建议颤度允许有权限的用户编辑修改.在商务保存销售订隼时就要受到这个韵位的控制，如果超额度,则不能制单,或并允许仃权限的川户编轨怪汶建议额度，客户信用分成八个等级：CAKCA2、CA3、CM、C5徒个等级的授信额陵不一样具体算法如下:GS1.1.产品授佶度的计算公式： CA1：前三个月移动平均交易额*50% CA2：前三个月移动平均交易额*33% CA3：前：个月移动平均交易颔*25%不分额度类型，给总颤度）<不分额度类型给总额度）（不分额度类型，给总颔度） CA4：给固定金额，手工录入獭度，分期间额度、结券额变、铺货额度、自主额度 CA5：给固定金额，F工录入额度，仅限铺货额度和结算额度 平均交易题是指销传出库单的净额，净额是指扣除返利后的金额 每过一个月，系统自动计算一次建议额度 对CAI、CA2、CA3等级的客户不分额度类审，根据额度总额进行控制;CM等级的客户要分期间额度、结算额改.铀货额度、F1.1：额货进行控制:CA5等级的客户分帕货额度和结算额度进行控制.在提供额度控制的同时，还必须结合账期的控制。账期是指所欠款项的跨期I,当客户尚有额度未用完，但由于账期超期，也不能拿货,踏期日的起算时间以铺14出库单的日期为准。在账期到期时，系统发出报警信息，友明到了规定的付款时间，如果还未收款,则在商务保存销伤订世时受到这个账期的控制，如果超期限，允许有权限的用户编辑修诙账期，CDMA产品授侑度的算法，没有计算规则，由分公司申请，O)MA财务经理审批 发票、出入率单及关联凭证自动生成，并与总帐、率存集成需求描述，总账与库存模块的集成，国于财务业务-体化的一部分，从ERP的标准流程来讲，出入阵单是从库存系统推式传递过来的，这也单据在审核之后，通过事先描述的凭证模板，可以自动生成会计凭证传到总账-灵活的核销规则需求描述，应收系统的核销现则是应收单核销收款的、应收单核销应付单，核销时象是客户.核销的作用是解决收回客商款项核销该客商应收款的处理，位立收款与应收款的核销记录，监督应收款及时核销，加强往来款Jij的管埋对应收和回款情况进行管理需求描述I对应收和回款的管理体现在对每一客户的每一业务期间发生的往来款进行详细的记录,提供总账、明细账、余额表的杳询，提供往来款的汇总表、明细表的查询、提供信用期和折扣期的资金流入量的查询. 帐*分析AT求描述I根刖公司管理需要设跣帐的区间，它的作用是便于XX根据自己定义的账款时间间隔,进行应收账款或收款的爆龄杳泡和帐龄分析，清他胞了解在一定期间内所发生的应收款、收款情况。同时可进行负账龄的设置 DSO(DaysSa1.esOutstanding)的计*需求描述：DSOM：DSo(应收账款回款无数)=当月H平均应收账和当月H平均悄售额:计算步：1、H平均应收账款=(1日应收账款氽额+2日应收账款余额+30H应收账款余额+3111应收账款余额M当月天数：2、当月日平均销售额=当月销仰净额/当月天数；3、计算DSO数伯=日平均应收账款/当»日平均销售额4、月度网款奖励=本月回款到账总额*根据DSo确认的奖励系数说明：1 .只有当客户月销M达到50台以上才给予计算DSO2 .奖励系数可以人工维护3 .以附售出库单的金额确认应收账款4 .回款由H1.纳杳询账户到账情况录入5 .对客户的应收款应区分非铺货销售与铺货销作，客户回敕到账也须区分非铺货金额与铺货金额6 .当月销台净额为当月销售额扣除返利后的金颔7 .本月悄售额和本月回款到账总额必须扣除铺货金额,出报表：月度回款专项奖励计算发，如下表：人吾处分公E月改回敬专项长励计算表WI网.283年XM1H-X月31H再广名除1A>nxo2我4此例3本月M款4只中慎贷货款5文功金M6-3X<45)7
