某集团成本管理制度奖罚准则.docx

成本管理管控制度目录第一节工作its2一、成本控制管理管控流程2二、工程款申请及支付流程12三、竣工结算流程18四、成本信息库建立流程24第二节工作标准28一、中南成本标准28二、工程竣工结算资料29三、竣工结算通知书（模板）43第三节工作准则45一、城市公司（独立相关项目公司）成本管理管控准则45二、总公司成本管理管控准则49三、竣工结算奖罚准则49四、设计单位、相关项目公司成本优化的奖励条约条款51第四节操作手册52-、可研阶段成本估算作业指引52二、目标成本管理管控作业指引55三、设计阶段成本优化作业指引65四、招标阶段成本评审作业指引83五、工程竣工结算作业指引87六、责任状指标确定作业指引100<,wmn<<般mra作日内完成可研阶段成本估算：（5）财务管理管控中心汇总建安成本,结合行政管理管控费、资本化利息、方新费进行拓展阶段相关项目经济效益测算，2,可行性研究阶段成木估售的具体操作卷照可研阶段成本估算作业指引的要求执行3、4可行性研究报告至组枳评审会,完成审核审批词整修订后,相关项目拓展阶段建安成本测算自动成为相关项目预拄目标成本4、可行性研究阶段各部门配合工作具体操作参照相关目拓展及论证管理管控流程的要求执行2定位策划阶段，1.获取土地后,成本核算中心后与相关项目定位策划、前期设计工作,根据产品定位、前期设计、各业态面积的划分、相关项目开发工期、各机电系统配备标准等情况进行建安成本测算,财务管理管控中心综合建安成本，进行定位策划、摄念设计阶段的经济效益测算分析2、相关项目定位及概念设计工作具体操作参照相关项目定位管理管控流程3、工概念性规划合适的方窠设计招标和设计管理管控流程3的要求执行定位策划报告、概念设计成果概念设计成果提交后2个工作H内完成成本测算3合适的方案设计阶段：1.根据审批通过的建安成本测算，成本核算中心1个工作口内提出合适的方案设计阶段的成木控制目标、措施或建议，作为设计任务书的一部分提交设计单位，以此指导实施合适的方案的ifi价控制2,设计管理管控中心依据f规划合适的方案设计管理管控流程的要求组织合适的方案设计工作3,合适的方案设计成果提交后3日内，成本核律中心组织建安成本匡算及设计指标优化工作，具体操作参照M设计阶段成本优化作业指引要求执行4、财务管理管控中心结合成本匡算，I个工作日内完成经济测尊修订5、审核责任及审批权限同合适的方案设计评审会合适的方案设计限额b合适的方案设计成本匡算表合适的方案设计成果提交后3个工作日内完成成本匡算4目标贵任成本M定；相关项目合适的1、合适的方案设计完成、成本匡算审批通过后，总公司成本核算中心收集相关资料,制定目标责任成本,财务管理管控中心提供支持：（1）市场开发中心提供可研报告，含公司决策（利涧率、分期等）、配套费用信息;（2）首楣管理管控中心提供市场定位报告（品质定位、整盘收入、分期收入、营销费刖整盘爆划等）（3）设计管理管控中心提供合适的方案设计图纸：（4）财务管理管控中心提供管理管控、财务、营销费用指标;2、成本核算中心负责按已完工程的经验和货任成本体系的要求，5个工作口内编制正式的4相关项目目标成本控制责任书（Jffl）3,初一完成后发送到各中心和城巾公司进行讨论,5个工作H反馈相关意见,成本核算中心3个工作H内完成审核、沟通、平衡，编制相关项目目标成本控制费任书.提交舜团各主管副总审核31）,总公司总经理审批签发（I11）,总公司第“长备案，发送相关田任部门，并由佻团各中心/部门线埋、城市公司总经理签字确认以此指导施工、采购、营销等业务活动中的成本费用使用与管理管捽1、相关项目目标成本域制及考核等具体操作参照目标成本管理管控作业指引的要求执行目标成本控制责任书方案设计完成.成本匡算审批通过后20个工作日内完成Il标成本定案5扩充设计阶段I1.合适的方案设计审批通过后,成本核算中心以审批通过的合适的方案成本匡算指标为限额，2个工作11内提出扩初设计阶段的成本控制目标、措施或建议，作为扩初设计任务书的一部分提交设计单位，以此指导扩初设it的造价控制2,设计管理管抄中心依据扩初设计管理管控流程的要求组织犷初设计工作3、扩初设计成果提交后，成本核獴中心5个工组门内组线完成建安成本概豫，具体操作畚照g设计阶段成本优化作业指引要求执行扩初设计限额扩初设计成本概算：2、设计变更：按设计变更管埋管控流程的规定,对通过可行性论证的变更进行成本测算3、现场签证：按4现场签证管理管控流程的规定进行审核，对己实施完成的工程签证进行应核1,各设任单位按照相关流程、作业指弓I进行目标成本控制,城市公司成本部负法除管理管控、财务、营箱、费用以外的其他开发成本控制及动态管理管控，财务部负责管理管捽、财务、营俯费用成本控制及动态管理管捽业务流程中的要求执行9常态工作；1、城市公司核算部按月定期（每月27日）提交相关JiH目经营分帐h提出成本控制的建议,提交总公F成本核算中心2,城市公司成本部收集动态成本信息,按月定期短月2711）提交4相关项目动态成本表3,负我进行目标成本动态调整，提交总公司成本核算中心、财务管理管控中心、各主管副总、总羟理审核，总公司市事长市批3、总公司成本核算中心按季度定期对各城市公司成本管理管控情况进行核查,每季度最后一个月的25日提交各相关项目4成本管理管控季度评估报告B.具体操作参照£11标成本管理管控作业指引*的要求执行成本管理管控信息月报h4成本管理管控季度评估报告成本管埋管控季度评估报告可针对不同相关项目公司在不同月份定期提供10竣工结算阶段，1.城市公司工程管理管控部参照竣工脸收流程要求组织竣工裟收、备案2、城市公司核算部参照£竣工结算流程要组织竣工站算工作，总公司成本核算中心审核后提交控股集团工程审计中心复审竣工验收报告、竣工结算报告11后评估阶段1、相关项目段J1.结算完成后7个工作日内,城市公司财芬部、城市公司成本部组织对整个相关项目发生的成本进行的全面的、系统的评价和分析总结2,城市公司成本部负货六大类成本评估，城市公司财务部负责财务、营销、管理管性费用祁估.并汇总编制相关项目成本后评估报告，主要合适的内容包括成本控制方法,委托投资监理，决算审计等合同合约主要合适的内容.成本后评估报告7.总包工程1.1. 茂工单位按照结算相关计划及工程竣工结算通知书要求的时间按报送结算资料给经办主管工程师1结算资料包括：1.1.1. 工程竣工验收报告或分项工程验收报告：1.1.2. 加盖红章的结算申请报告，格式详见附件；1.1. 3.与结算相对应的有效合同合狗、补充协议中相关经济条约条款的H印件：1.1.4. 详细的工程竣工结算书（含编制说明严格按照合同合约约定的计价方式/计价依据进行计价，具体依据如下1）合同合约清单单价或合同合约中约定的取货标准：2）工程施工过程中形成的约谈记录/限价单等；3）一些甲、乙双方签认明确费用的函件，经审批确认费用的会议纪要：4）扣罚款单：1.1.5.以上资料中约谈记录/限价单/费用函件/会议纪要及扣款罚单等提供原件,无原件者或可提供经过核对后的笼印件：1.1. 6.6工程竣工结算书由施工单位签字/盖章后报送：1.1.7. 相关的结算工程量计算稿或后附结算图纸（包括签证附图）：范闹及合适的内容必须清楚明了，具有较强的可复杳性，且图纸是已经过监理及相关项目工程师签字确认用于施工的，或者经核对过原件的以上资料复印件。1.1.8. 符合公司合约甲方要求的经过统一编号的现场签证（后附设计变/工程指令资料）资料的原件：1.1.9. 详细填写6工程竣工结算财务对帐单中相关项目名称、合同合约编号、已付款情况、收款帐号、收款银行等相关要求并盖章后经财务相关经办人确认，原件2份附至结算资料中。1.2. 相关项目工程师在接到熊工单位结算资料26天内完成审核并移交资料至成本核算中心；1.2.7. 详细审核施工单位结算资料的完整性和依据是否完备：1.2.2.相关资料审核完备后对附图及无附图计算时现场核实的工程员进行询认并签署审核遨见；1.2.3.对相关的扣款在网上进行经办：1.2.4.经办工程师认真填写工程竣工结算交接单，施工期限/验收情况/签证份数/'责任扣款务必正确填写。针对施工单位对于过程中的电计变更及工程指令只报增加不报减少部分，经办工程师在资料审核中须认真核查签证的完备性，发现此种情况须严加处理：1.2. 5.E工程竣工结鸵交接单填写完毕后经相关项目总助及相关项目总经理审批签字后移交成本核鸵中心。1.3. 成本核算中心经办工程师在接到工程管理管控部提供的完整准确结算资料后依据以下时间节点及审批流程完善结算后俵工作1.3.1. 工程竣工结算时间控制：D按合I可合约或补充协议要求时间，合同合约或补充协议无要求条约条款的按以下时间控制.2）主体工程在承包商和工程管理管控部提供全部竣工资料后成本核算中心控制在六个月（180天）内完成：成本核算中心委托安询公司编审的时间、与承包商核对的时间、咨询公司编审结果我司初审笈核的时间、二次身审及象导审核、审批的时间均含在内，（史核工作的持续时间一般应控制在初审时间跨度的1/5内其中领导审核、审批预留时间为10天。3）提供资料不够齐全的，由接收（经办）人在结算过程中提出，要求承包商、工程管理管控部、技术管理管控部或客户服务部补充。核审时间相应顺延，按收到最后一份补充资料起算.1.6.4.审批权限以£权费手册为准:三、竣工结算通知书（模板）工程竣工结算通知书（施工类）致:现工程已经竣工，具备了结算条件，请贵公司准备完整的结算资料，按）;合同合约规定的if价条约条款、本者实事求是的原则，于年一月一日之前将结算资料报送至工程管理管控部.若结算延迟报送，与我司其它工作安排冲突，导致不能按合同合约约定时间办理结算、付款等后果我司不承担贡任。报送的结算资料必须完整.审价过程中我司不再另外接受结算资料,包括图纸、签证、设计变更单等。审价过程中发现的遗漏相关项目原则上不得增加调整，特殊无法预计的需甲乙双方协商同意后方可增补。为方便双方核对，减少核对时间，报送的结算资料合适的内容不得弄虚作假、高估目.算。如果贵公司报送的结算造价超出最终审定价10%,将额外扣取超出部分造价的1%为结算审核费，在工程竣工结算造价协议清单中扣除；如情节严建，招取消今后参与我公司工程的投标资格。特此通知！附：工程竣工结算流程及须知，请遵照执行.有限公司工程管理管控部（盖章）年一月日第三节工作准则一、城市公司（独立相关项目公司）成本管理管控准则序号奖罚要点奖罚金额扣分分数奖罚权行使人备注1若城市公司成本部未按制度参与招标、商分招标文件起草对应罚款100元/次：费令笛改后,仍不达标的,在原处罚标准基础上，加倍处罚拒不整改的扣0.5分.或酌情进行拉闸总公司成木核算中心2数城市公司成本部、核算部标底的编制不准确与合理中标价偏差超过土10%对应罚款100